4.2.4整體(ti)(ti)風(feng)險(xian)評(ping)估流程描述(shu)
1. 風(feng)險管(guan)理部門根據董事會批準(zhun)的年度風險內控工(gong)作(zuo)計劃，定(ding)期啟動風(feng)險(xian)評(ping)估(gu)工(gong)作(zuo)。
n 年(nian)度風(feng)險內控工作計劃應由風險(xian)管理部門于每年年末制(zhi)定，并由董事會及下設(she)的風險管(guan)理和審計委員會審議(yi)批準(zhun)；
n 風險辨識(shi)工(gong)作計(ji)劃包括主要負責(ze)人、辨識(shi)范圍(wei)、辨識(shi)時(shi)間、辨識(shi)工(gong)具(ju)及(ji)使用等基本信息。
2. 各職(zhi)能部門在收到風險管理(li)部門制定(ding)的風險辨識工作計劃(hua)后，在風(feng)險管理部(bu)門的指導和協助下，立即組織(zhi)相關(guan)人員(yuan)制(zhi)定詳細辨識(shi)計劃，其中(zhong)包括辨識(shi)的范(fan)圍、參與(yu)辨識(shi)人員(yuan)，以及對參與(yu)人員(yuan)的時間(jian)要求。
3. 各(ge)職(zhi)能部門在確定風險辨識人員和(he)辨識時(shi)間后，立即啟動風險辨識工作，并提交或更新風險事件列表(biao)。
n 辨識人(ren)員首(shou)先需(xu)要對風險(xian)初(chu)始信(xin)息庫中存在風險(xian)事件的狀態進行確認(ren)；
n 其次需(xu)要修改、補充風險事件(jian)。
4. 風險管理部門實時跟(gen)蹤(zong)各職能部門的風(feng)(feng)險辨(bian)識活動，并提供必要的指導。收到各單(dan)位的風(feng)(feng)險事件列(lie)表后，風(feng)(feng)險管理部門對風(feng)(feng)險事件進行篩(shai)選和(he)優化，剔除無效信(xin)息(xi)(xi)和(he)重(zhong)復信(xin)息(xi)(xi)。
5. 風險(xian)管(guan)理(li)(li)部(bu)門在(zai)整理(li)(li)和篩(shai)選(xuan)風險(xian)事件(jian)的同時，準備下一步的風險(xian)評價工作計劃(hua)。
n 風險評價工作計劃明確評(ping)估(gu)(gu)時間(jian)要求、參與(yu)評(ping)估(gu)(gu)人員的(de)樣本數量要求，以及評(ping)估(gu)(gu)標準的(de)要求；
6. 各職能部門根據風險評價(jia)工(gong)作計劃(hua)的要求，安排相關職位和(he)數(shu)量的人(ren)員參與風險評價，并確認評估時間(jian)。
7. 各職能(neng)部門在確認參與人(ren)員名單和時(shi)間要求后，立即(ji)啟動(dong)風險評價(jia)工作，并按照風(feng)險評(ping)價標(biao)準的(de)要求，匯總所有數據，形(xing)成各單位內部(bu)的(de)風險(xian)評(ping)估列表。
8. 風(feng)險管理部門匯總和(he)整理風(feng)險評估數據，剔除無效和重復數據，并根(gen)據風險(xian)評(ping)估(gu)標(biao)準，匯總計算各重大風險(xian)分類的評(ping)估(gu)值。
9. 根據重(zhong)(zhong)大(da)風(feng)(feng)險的評估值以(yi)(yi)及重(zhong)(zhong)大(da)風(feng)(feng)險判斷標準，可以(yi)(yi)產生新(xin)的風(feng)(feng)險圖(tu)譜，并可得出重(zhong)(zhong)大(da)風(feng)(feng)險排序(xu)，以(yi)(yi)及重(zhong)(zhong)大(da)風(feng)(feng)險事件排序(xu)。
10. 風險(xian)管理部門根據風險(xian)辨(bian)識和評估的數據(ju)，加工、處理、提煉(lian)，進行風險分析。
11. 風險管(guan)理部門組織高層(ceng)領導對風險評估結(jie)果進(jin)行修正，最終確定重大風險。
