4.5.4流程步驟描述
1. 風險管(guan)理部門制定(ding)年度風險內控體系評(ping)價計劃。
2. 風險(xian)管理(li)部門向經理(li)層提交年度風險(xian)內控體系評價(jia)計劃，經理(li)層審批后方(fang)可執行。
3. 各職(zhi)能部(bu)門和(he)權屬企(qi)業開展風(feng)險內控(kong)體系自評工作(zuo)，審(shen)(shen)計(ji)部(bu)門對風(feng)險內控(kong)體系設計(ji)與運(yun)行有效性進行審(shen)(shen)計(ji)監督。
4. 各職能(neng)部(bu)門(men)和(he)權屬(shu)企業編寫自評報告，審(shen)計部(bu)門(men)出具審(shen)計監督報告。
5. 風險管理部門(men)針(zhen)對自(zi)評和(he)審計報告中的問題，會同各職能(neng)部門(men)和(he)權屬企業(ye)研究改進辦法(fa)。
6. 風險管理部門根據自評(ping)報告，及商定的改進(jin)辦法，編寫風(feng)險內控體系評價與改進報告。
7. 經理層審批風險內控體系評價與改進報告。
8. 董事會、風(feng)險(xian)管(guan)理(li)與審計(ji)委(wei)員會審議風(feng)險(xian)內控體系評價與改進報告。
9. 各(ge)職(zhi)能部(bu)門和權屬企業(ye)執行改(gai)進措施(shi)，風險管理(li)部(bu)門監督落實。
