4.5.4流程步(bu)驟描述(shu)
1. 風險管理(li)部門(men)制定年度風險內控體(ti)系(xi)評價計(ji)劃(hua)。
2. 風險管理部門(men)向(xiang)經理層提交年度風險內控體系評(ping)價計劃，經理層審批后方可執行。
3. 各(ge)職能部門和權屬企業開展風險(xian)內(nei)控體系自評工作，審(shen)計部門對(dui)風險(xian)內(nei)控體系設計與(yu)運(yun)行(xing)有效(xiao)性進行(xing)審(shen)計監督。
4. 各職(zhi)能部(bu)門和權屬企(qi)業(ye)編寫自評報(bao)告(gao)，審(shen)計(ji)部(bu)門出具審(shen)計(ji)監督報(bao)告(gao)。
5. 風險(xian)管理部門針對(dui)自評和(he)審計報告(gao)中的問(wen)題，會同各(ge)職能部門和(he)權屬企業研究改進辦法。
6. 風險管理部門根(gen)據自(zi)評報告(gao)，及(ji)商定的改進辦法，編寫風險內(nei)控體系評價與改進報告。
7. 經(jing)理層(ceng)審批風險內控體系評(ping)價與改(gai)進報告。
8. 董事會、風險管理(li)與審計委員(yuan)會審議風險內控體系評價(jia)與改進報告。
9. 各(ge)職能部門和(he)權屬(shu)企業執行改進措施，風險管(guan)理(li)部門監(jian)督落實。
