4.5.4流程步驟(zou)描述
1. 風險管理部(bu)門制定(ding)年度風險內控體系評價(jia)計(ji)劃。
2. 風險管(guan)理(li)部門向經理(li)層(ceng)提交(jiao)年度風險內控體系評價計(ji)劃，經理(li)層(ceng)審批(pi)后方(fang)可執行。
3. 各職能部門和權屬企業開展風險(xian)內控體系(xi)自評工作，審(shen)計(ji)(ji)部門對(dui)風險(xian)內控體系(xi)設計(ji)(ji)與運行有效性(xing)進行審(shen)計(ji)(ji)監督。
4. 各職(zhi)能部門(men)和(he)權屬企業編寫自評報(bao)告(gao)，審計部門(men)出具審計監(jian)督報(bao)告(gao)。
5. 風險管(guan)理部門針(zhen)對自評和審計報(bao)告中的問題，會(hui)同各職能部門和權(quan)屬企業研究(jiu)改進辦法。
6. 風險管理部門(men)根(gen)據自(zi)評報告，及(ji)商定的改進辦法(fa)，編寫風險內控體(ti)系評(ping)價與改進報(bao)告。
7. 經理(li)層審批風(feng)險內控體系評價與改進報告。
8. 董事會、風險管(guan)理與審計委員(yuan)會審議風險內(nei)控體系(xi)評價與改(gai)進報告。
9. 各職能(neng)部(bu)門和權屬企業執行改進措施，風險管理部(bu)門監督落實(shi)。
