2.2 風(feng)險內控體系建(jian)設目標與規劃
能源(yuan)(yuan)集團(tuan)(tuan)的風險(xian)(xian)內(nei)(nei)控(kong)體系(xi)建設，旨在最終在整個能源(yuan)(yuan)集團(tuan)(tuan)和權屬企業建立(li)起各(ge)(ge)層面協調一致的風險(xian)(xian)內(nei)(nei)控(kong)體系(xi)，通過(guo)職責明確、流(liu)程清晰、全員參與、循環運轉的風險(xian)(xian)內(nei)(nei)控(kong)工作(zuo)機制(zhi)，確保(bao)能源(yuan)(yuan)集團(tuan)(tuan)和權屬企業的各(ge)(ge)類風險(xian)(xian)得(de)到及時識(shi)別(bie)和有效控(kong)制(zhi)。能源(yuan)(yuan)集團(tuan)(tuan)風險(xian)(xian)內(nei)(nei)控(kong)體系(xi)建設的具體目標(biao)包括：
? 將能源集團(tuan)和(he)權(quan)屬企業的風險控(kong)制在與總(zong)體戰略目(mu)標相適應并可(ke)以合理承受的范圍內；
? 提(ti)高能源(yuan)集團(tuan)和(he)權屬企業經(jing)營管理的效(xiao)率和(he)效(xiao)果，降低實現目標的不確定性(xing)；
? 明確能源(yuan)集團和權屬企業各層面風(feng)險內(nei)控工作(zuo)中決策(ce)、執行(xing)、監督各主體的責任與義務(wu)；
? 實現(xian)能(neng)源(yuan)集團內、外部真實可靠的(de)信息溝通，保障能(neng)源(yuan)集團遵守相關的(de)監管(guan)要求；
? 建立(li)能源(yuan)集(ji)團和權屬企業對(dui)重(zhong)大(da)風險的應對(dui)機制(zhi)，避免(mian)能源(yuan)集(ji)團和權屬企業因災害性風險或人(ren)為失(shi)誤造成重(zhong)大(da)損失(shi)。
能(neng)源集團的(de)風險內控(kong)體系建(jian)設規(gui)劃(hua)包括三個階段：
（1）建(jian)設與規范階段
a）構(gou)建(jian)(jian)能源集團總部層(ceng)面(mian)和新建(jian)(jian)單位的(de)風險內(nei)(nei)控管理體(ti)系(xi)，明確(que)風險內(nei)(nei)控組織及(ji)職責、工(gong)(gong)作流程、報告體(ti)系(xi)等內(nei)(nei)容，統(tong)一、規范權屬(shu)企業已建(jian)(jian)立的(de)風險內(nei)(nei)控管理體(ti)系(xi)，初步實現兩(liang)者的(de)有效銜接，明確(que)管理界面(mian)與(yu)層(ceng)級，具備開展風險內(nei)(nei)控工(gong)(gong)作的(de)硬(ying)件(jian)基礎(chu)；
b）在(zai)能(neng)源集團總部(bu)開始(shi)部(bu)署風險內(nei)(nei)控(kong)(kong)管(guan)理信(xin)息系統(tong)，具備風險內(nei)(nei)控(kong)(kong)工作(zuo)的(de)基(ji)礎功能(neng)，實現風險內(nei)(nei)控(kong)(kong)工作(zuo)的(de)初步信(xin)息化，并預(yu)留接口，初步與權屬企業(ye)已部(bu)署的(de)風險內(nei)(nei)控(kong)(kong)信(xin)息系統(tong)進行對接；
c）編制內部控(kong)制手(shou)冊，落實(shi)流程層面的風險點的控(kong)制措(cuo)施與(yu)控(kong)制責任，并(bing)逐步開展(zhan)內控(kong)自評價(jia)，有效控(kong)制操作層面的風險；
d）結合能(neng)源集(ji)團(tuan)的文化建設，塑造和(he)宣貫能(neng)源集(ji)團(tuan)的風險內(nei)控文化。
（2）運行與完善階段
a）組(zu)織能源集團和權屬(shu)企業運轉、調整、完善(shan)風險(xian)內控體(ti)系(xi)，使得風險(xian)內控體(ti)系(xi)更(geng)加符合實際，運轉更(geng)加順暢、有效(xiao)；
b）初步開展專項(xiang)業務領域(yu)的風險評估(gu)與(yu)應對(dui)，促進風險內(nei)控(kong)的理(li)念與(yu)具體方法融入到各項(xiang)業務管理(li)活動中，將風險應對(dui)措(cuo)施逐(zhu)步落實到崗位，并逐(zhu)步更新(xin)優化內(nei)部控(kong)制(zhi)措(cuo)施；
c）組織研究(jiu)、嘗試使用風(feng)險監控(kong)預警(jing)指標KRI，對(dui)重(zhong)大風(feng)險開(kai)展監控(kong)預警(jing)；
d）對(dui)能(neng)(neng)源集團的(de)風險內控信息系(xi)(xi)統的(de)功能(neng)(neng)進行深化和拓展(zhan)，有(you)效(xiao)整合(he)權屬(shu)企業的(de)風險內控信息系(xi)(xi)統，并逐步實(shi)現與ERP等其他(ta)系(xi)(xi)統的(de)對(dui)接。
（3）提升與優化階段
a）建立起相對完善和統一的風險(xian)監控(kong)預警(jing)指標體(ti)系(xi)，并實現對重大風險(xian)和關鍵(jian)控(kong)制(zhi)點、關鍵(jian)崗位(wei)的實時監控(kong)與預警(jing)；
b）優化(hua)風險(xian)內控管理(li)信息系統(tong)，使得系統(tong)更加(jia)成熟和完善，能夠(gou)有效(xiao)的(de)提高風險(xian)內控管理(li)工作的(de)效(xiao)果和效(xiao)率；
c）推(tui)(tui)進和(he)完(wan)善風(feng)險(xian)內(nei)控(kong)管理績(ji)效考核(he)(he)體系(xi)，通過績(ji)效考核(he)(he)來強力推(tui)(tui)動風(feng)險(xian)內(nei)控(kong)體系(xi)的改進和(he)完(wan)善；
d）真正將(jiang)風險內控(kong)融入(ru)各(ge)項日常管理活動中，成(cheng)為各(ge)類決策的重(zhong)要依據，形成(cheng)全員(yuan)自覺參與的風險內控(kong)文化。
