2.2 風險內控體(ti)系建設目標與(yu)規劃
能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)的(de)風險(xian)內控(kong)體(ti)系(xi)(xi)建設(she)，旨在最終(zhong)在整個能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)和權屬企業建立起各層面協調一致的(de)風險(xian)內控(kong)體(ti)系(xi)(xi)，通(tong)過職責明確、流程清晰、全員(yuan)參(can)與、循環運轉的(de)風險(xian)內控(kong)工作機制，確保能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)和權屬企業的(de)各類風險(xian)得到及時識(shi)別(bie)和有效(xiao)控(kong)制。能(neng)源(yuan)集(ji)團(tuan)風險(xian)內控(kong)體(ti)系(xi)(xi)建設(she)的(de)具體(ti)目標包括：
? 將能(neng)源(yuan)集(ji)團和權屬企(qi)業的風險(xian)控制在(zai)與(yu)總體(ti)戰略目(mu)標相適應(ying)并可(ke)以合(he)理承受的范圍內；
? 提(ti)高能(neng)源集團和(he)權屬(shu)企業經營管理的(de)效率和(he)效果，降低實現目標的(de)不確(que)定性；
? 明確能源集團(tuan)和權屬(shu)企業各(ge)層(ceng)面風(feng)險(xian)內控工作中(zhong)決策、執行、監督各(ge)主體(ti)的責任與義務；
? 實(shi)現(xian)能源集(ji)團內、外部真實(shi)可靠的(de)信息(xi)溝通(tong)，保障能源集(ji)團遵(zun)守(shou)相(xiang)關的(de)監管要(yao)求；
? 建立能(neng)源(yuan)集團和(he)(he)權屬企(qi)(qi)業(ye)對重大風(feng)險的(de)應對機制，避(bi)免能(neng)源(yuan)集團和(he)(he)權屬企(qi)(qi)業(ye)因(yin)災害性(xing)風(feng)險或人為失誤造成重大損(sun)失。
能源集團的風險內(nei)控體系(xi)建設規劃(hua)包括三個階段：
（1）建設與(yu)規范階段
a）構(gou)建能源集團總部層面(mian)(mian)和新建單(dan)位的(de)風險內(nei)(nei)控(kong)管理(li)體系，明確(que)風險內(nei)(nei)控(kong)組(zu)織及(ji)職(zhi)責、工(gong)作流程、報告體系等內(nei)(nei)容，統(tong)一、規范權屬企業已建立的(de)風險內(nei)(nei)控(kong)管理(li)體系，初步實現兩者的(de)有效銜接，明確(que)管理(li)界(jie)面(mian)(mian)與層級，具備開展風險內(nei)(nei)控(kong)工(gong)作的(de)硬件基礎；
b）在能源(yuan)集團(tuan)總部開始部署(shu)(shu)風(feng)險(xian)(xian)內控(kong)管理信息(xi)系統，具備(bei)風(feng)險(xian)(xian)內控(kong)工(gong)作的基(ji)礎功能，實(shi)現風(feng)險(xian)(xian)內控(kong)工(gong)作的初(chu)步(bu)信息(xi)化，并預留接(jie)口，初(chu)步(bu)與權屬(shu)企業已(yi)部署(shu)(shu)的風(feng)險(xian)(xian)內控(kong)信息(xi)系統進行(xing)對接(jie)；
c）編制(zhi)(zhi)內部控制(zhi)(zhi)手冊，落(luo)實流程層面的風(feng)險點的控制(zhi)(zhi)措施與控制(zhi)(zhi)責任，并逐步開展(zhan)內控自評(ping)價，有(you)效控制(zhi)(zhi)操作層面的風(feng)險；
d）結合能源(yuan)集(ji)團的文化(hua)建設，塑造和宣貫能源(yuan)集(ji)團的風險內(nei)控(kong)文化(hua)。
（2）運行(xing)與完善階(jie)段
a）組織能源集團和權(quan)屬企業運轉(zhuan)、調整、完善風險內控體系，使(shi)得(de)風險內控體系更加符合實際，運轉(zhuan)更加順暢、有效；
b）初步開展專項(xiang)業務領(ling)域的(de)風(feng)險評估與應(ying)對，促進風(feng)險內控的(de)理念與具體方法融入到各項(xiang)業務管理活動中，將風(feng)險應(ying)對措(cuo)施逐步落實(shi)到崗位，并(bing)逐步更新(xin)優(you)化(hua)內部(bu)控制措(cuo)施；
c）組織(zhi)研究、嘗試(shi)使用風險監控預警(jing)指標KRI，對重大風險開展監控預警(jing)；
d）對能源集團(tuan)的風險內(nei)控信(xin)息系(xi)(xi)統(tong)的功能進行深化和拓展(zhan)，有效整合權(quan)屬企業(ye)的風險內(nei)控信(xin)息系(xi)(xi)統(tong)，并逐步(bu)實(shi)現與ERP等其(qi)他系(xi)(xi)統(tong)的對接(jie)。
（3）提升(sheng)與優化階段
a）建立(li)起(qi)相(xiang)對(dui)(dui)完善和統一的風險監(jian)控預警指(zhi)標體(ti)系，并實(shi)現對(dui)(dui)重大風險和關鍵控制點、關鍵崗(gang)位的實(shi)時監(jian)控與預警；
b）優化風險內(nei)控管理信息系(xi)統，使得系(xi)統更加成(cheng)熟和(he)完善，能夠有(you)效(xiao)的提高風險內(nei)控管理工作的效(xiao)果和(he)效(xiao)率(lv)；
c）推進(jin)和完(wan)善(shan)風(feng)險內控管理(li)績(ji)效考(kao)核(he)體系，通(tong)過績(ji)效考(kao)核(he)來強力推動風(feng)險內控體系的改進(jin)和完(wan)善(shan)；
d）真正(zheng)將風險內控(kong)融入各項日常(chang)管理(li)活動中，成為各類決策的(de)(de)重要依據，形成全員(yuan)自覺參與的(de)(de)風險內控(kong)文(wen)化。
