4.5.4流(liu)程步驟描述
1. 風(feng)險管理部門制(zhi)定年度(du)風(feng)險內控體系評價計劃(hua)。
2. 風險管理(li)(li)部門向(xiang)經(jing)理(li)(li)層(ceng)提(ti)交年度風險內(nei)控體系評價計劃，經(jing)理(li)(li)層(ceng)審批后方可執行。
3. 各職能(neng)部(bu)門(men)和權屬企(qi)業開展(zhan)風險內(nei)控體系自評工作，審(shen)計部(bu)門(men)對風險內(nei)控體系設計與運行有效(xiao)性進行審(shen)計監督。
4. 各職能部(bu)(bu)門和權屬企業(ye)編寫自評(ping)報告，審計部(bu)(bu)門出具審計監督(du)報告。
5. 風險(xian)管理部門(men)針(zhen)對自評和(he)審(shen)計報(bao)告中的(de)問(wen)題，會(hui)同各職(zhi)能部門(men)和(he)權屬(shu)企業研(yan)究改進辦法。
6. 風險管理(li)部門根據自評報告，及商定的改進辦法，編(bian)寫風險內(nei)控(kong)體(ti)系評價與(yu)改進報告。
7. 經理層(ceng)審批風險內(nei)控體(ti)系評價與(yu)改進報告。
8. 董事會、風險(xian)管理與(yu)審(shen)計委員會審(shen)議(yi)風險(xian)內控體系評價與(yu)改進報告。
9. 各職(zhi)能部門和權屬企業執(zhi)行改進措施，風險管理(li)部門監督落實。
