4.5.4流程步(bu)驟描(miao)述(shu)
1. 風險(xian)管理部門(men)制定年度風險(xian)內控體系評(ping)價計劃。
2. 風(feng)(feng)險管理(li)部門向(xiang)經(jing)(jing)理(li)層提交(jiao)年度風(feng)(feng)險內(nei)控(kong)體系評價計劃，經(jing)(jing)理(li)層審(shen)批后方可執行。
3. 各職能部門和(he)權屬企(qi)業開展風險內控體系自評工作(zuo)，審(shen)計(ji)部門對風險內控體系設計(ji)與(yu)運行(xing)有效性進行(xing)審(shen)計(ji)監督(du)。
4. 各職能部(bu)門和權屬企(qi)業編(bian)寫自評報告(gao)，審(shen)計(ji)(ji)部(bu)門出具(ju)審(shen)計(ji)(ji)監督報告(gao)。
5. 風險管理部門針對自評和(he)審計報告中的問題，會同各職能部門和(he)權屬企(qi)業研究改進(jin)辦法。
6. 風險管(guan)理部(bu)門根(gen)據自(zi)評報告(gao)，及商定的改進辦(ban)法，編寫風險內控體系(xi)評價與改進報告。
7. 經理層審批(pi)風險(xian)內控體系評價(jia)與改進報告。
8. 董(dong)事(shi)會(hui)、風(feng)險管理與審計委員(yuan)會(hui)審議風(feng)險內控(kong)體系評價與改(gai)進報(bao)告(gao)。
9. 各(ge)職能部門和(he)權屬企業(ye)執行(xing)改進(jin)措施，風險管(guan)理部門監督(du)落實。
