4.4.4流(liu)程步驟描述(shu)
1. 風險(xian)管理部門(men)根據(ju)重大風險(xian)的(de)牽頭分工，組(zu)織相關(guan)職能部門制定重大風險應對方案。
2. 職能部(bu)門在確(que)定的風險管理(li)策略前提下，制定相應可操作(zuo)的風險應對方案(an)，并落實相關人員、應(ying)對成(cheng)本和應(ying)對時間。
n 根(gen)據(ju)風險(xian)應對(dui)策略(lve)的不同，風險(xian)應對(dui)方(fang)案可以多項并行(xing)運用。風險(xian)應(ying)對(dui)(dui)方案(an)(an)包(bao)括但不限于風險(xian)管(guan)(guan)控(kong)的(de)(de)具體目(mu)標(biao)、所涉(she)及(ji)的(de)(de)管(guan)(guan)理活動或業(ye)務流(liu)程、預(yu)(yu)警指標(biao)、風險(xian)事件(jian)發(fa)生前、中、后所采取(qu)的(de)(de)應(ying)對(dui)(dui)措施、應(ying)急預(yu)(yu)案(an)(an)及(ji)風險(xian)損失融資方式（如(ru)保險(xian)等），并明(ming)確責任(ren)部門(men)或責任(ren)人、執行標(biao)準(zhun)、執行時(shi)間。在(zai)制定方案(an)(an)時(shi)，應(ying)權衡(heng)風險(xian)管(guan)(guan)理實施成本(ben)與預(yu)(yu)期收(shou)益(yi)，合理配置資源(yuan)，既要(yao)注(zhu)重(zhong)防控(kong)風險(xian)可(ke)能給公(gong)司造成的(de)(de)損失和危害(hai)，也要(yao)把機會風險(xian)視為企業(ye)的(de)(de)特殊資源(yuan)，努力創造價值(zhi)。
3. 風(feng)險管理(li)部門收集各單(dan)位的風(feng)險應(ying)對方案，形成風險應對(dui)方案(an)列(lie)表(biao)。
4. 經(jing)理層審批確定重大風險(xian)應對方案。
5. 各職能部門和下屬單位根據重大風險解決(jue)方(fang)案的具(ju)體(ti)安排實(shi)施解決(jue)方(fang)案。
專(zhuan)項業(ye)務(wu)風險的具(ju)體應對(dui)措施，由(you)專(zhuan)項業(ye)務(wu)風險牽頭管(guan)理部門(men)組織制定，并(bing)由(you)主管(guan)領導審(shen)批，涉及部門(men)具(ju)體落(luo)實。
4.5 風(feng)險(xian)管(guan)理監督(du)與改(gai)進
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流程輸入 |
工具和(he)方法 |
流程輸出(chu) |
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1.重大風(feng)險(xian)應(ying)對方案
2.重(zhong)大風險(xian)應(ying)對方案執行紀錄(lu)
3.風險內(nei)控管理目標及實現情況
4.風險內控基本流程運轉(zhuan)情況 |
1.現場訪談與測試
2.研(yan)討會(hui)
3.內外部審計
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1.重大(da)風險應對(dui)效果
2.風險內(nei)控管理有效性評價結(jie)論
3.體系(xi)優化提升建議與實施計劃
4.內控自評價報(bao)告 |
