第二章 內部(bu)環境
第十一條 企業應當根據國家有(you)關法(fa)律法(fa)規和企業章程(cheng)，建立規范的(de)(de)公司治理(li)結構(gou)和議事規則，明確決策、執(zhi)行(xing)、監督等方面的(de)(de)職(zhi)責權限，形成科學有(you)效(xiao)的(de)(de)職(zhi)責分工和制衡機制。
股東（大）會享有法(fa)律法(fa)規(gui)和(he)企業(ye)章程規(gui)定的(de)合法(fa)權(quan)利(li)，依法(fa)行(xing)使企業(ye)經營(ying)方針、籌資、投(tou)資、利(li)潤分配等重大事(shi)項的(de)表決權(quan)。
董事會對股東（大）會負責，依法行使企業的經營決策權(quan)。
監事會(hui)對股東（大）會(hui)負(fu)責，監督企(qi)業董事、經理(li)和其(qi)他高(gao)級管理(li)人員依法(fa)履(lv)行(xing)職(zhi)責。
經(jing)理(li)層負(fu)責組織實施股(gu)東（大）會、董(dong)事會決議事項，主持企業的生產經(jing)營管理(li)工作。
第(di)十二條 董事(shi)會負(fu)(fu)責內(nei)部(bu)控制(zhi)的建立(li)健全(quan)和有效(xiao)實施。監事(shi)會對董事(shi)會建立(li)與實施內(nei)部(bu)控制(zhi)進行(xing)監督。經理層(ceng)負(fu)(fu)責組(zu)織領導企業(ye)內(nei)部(bu)控制(zhi)的日(ri)常運行(xing)。
企業應當(dang)成立專門機構(gou)或者指定適(shi)當(dang)的機構(gou)具體負責組織協調內部控(kong)制(zhi)的建立實施及日(ri)常工作。
第十三條 企業應當在董事會下設立審(shen)計(ji)委員(yuan)會。審(shen)計(ji)委員(yuan)會負(fu)責審(shen)查企業內(nei)部(bu)控制(zhi)，監督(du)內(nei)部(bu)控制(zhi)的(de)有效實施和(he)內(nei)部(bu)控制(zhi)自我(wo)評價情(qing)況，協調(diao)內(nei)部(bu)控制(zhi)審(shen)計(ji)及其他相關事宜等。
審計委員會負責人(ren)應當具備相應的獨立性(xing)、良好的職業操(cao)守和專業勝任能(neng)力。
第(di)十(shi)四條 企業應(ying)當結合(he)業務(wu)特點和內部控(kong)制要求(qiu)設(she)置內部機構，明確(que)職責權限(xian)，將(jiang)權利與責任落實(shi)到(dao)各責任單位。
企(qi)業(ye)應當通(tong)過編制內部管理手冊，使全體員工掌握(wo)內部機構設(she)置、崗位(wei)職(zhi)責(ze)、業(ye)務(wu)流程等情況，明確(que)權責(ze)分配，正確(que)行使職(zhi)權。
第(di)十五(wu)條 企業應當加強(qiang)內(nei)部審計(ji)工作，保證內(nei)部審計(ji)機構設(she)置、人員配備和工作的獨(du)立(li)性(xing)。
內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)機構應(ying)當結(jie)合內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)監督(du)，對(dui)內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)控(kong)制的有(you)效性進行監督(du)檢查。內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)機構對(dui)監督(du)檢查中(zhong)發現的內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)控(kong)制缺(que)(que)陷，應(ying)當按照企業內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)工作程序進行報告(gao)；對(dui)監督(du)檢查中(zhong)發現的內(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)控(kong)制重大缺(que)(que)陷，有(you)權直接向董事會及(ji)其審計(ji)委員會、監事會報告(gao)。
第十(shi)六條(tiao) 企(qi)業(ye)應當制定和實施有利(li)于企(qi)業(ye)可(ke)持續發展的人力(li)(li)資源政(zheng)策(ce)。人力(li)(li)資源政(zheng)策(ce)應當包括下列內容：
（一(yi)）員(yuan)工的聘用、培訓、辭退與辭職。
（二(er)）員工(gong)的薪酬、考核(he)、晉升與獎(jiang)懲。
（三）關鍵崗位員工的(de)強(qiang)制休假制度和定期崗位輪(lun)換(huan)制度。
（四）掌握國家秘密或重要商業秘密的員工(gong)離崗的限制性規定。
（五）有(you)關(guan)人力資(zi)源管(guan)理的其(qi)他(ta)政策。
第十七條 企業(ye)應當(dang)將職業(ye)道德修養和專業(ye)勝任能力作為選拔和聘用(yong)員工的重要標準，切實加(jia)強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質。
第十八(ba)條 企業應當加(jia)強文化(hua)建(jian)設，培育積極向上的價值觀(guan)和社會(hui)責任感，倡導誠(cheng)實守信、愛崗敬業、開(kai)拓創新和團隊協作精神(shen)，樹立現代(dai)管理(li)理(li)念，強化(hua)風險意(yi)識。
董事(shi)、監事(shi)、經理及其他高級管理人員(yuan)應(ying)當在(zai)京广航影视官方建設中發揮主導作用。
企(qi)業員工應當遵守(shou)員工行為守(shou)則，認真履行崗位職責。第十九條企(qi)業應當加強法(fa)(fa)(fa)制教育，增(zeng)強董(dong)事(shi)(shi)、監(jian)事(shi)(shi)、經理及(ji)其(qi)他(ta)高級管理人(ren)員和(he)(he)員工的法(fa)(fa)(fa)制觀念，嚴(yan)格(ge)依法(fa)(fa)(fa)決策、依法(fa)(fa)(fa)辦事(shi)(shi)、依法(fa)(fa)(fa)監(jian)督，建立(li)健(jian)全法(fa)(fa)(fa)律顧(gu)問(wen)制度(du)和(he)(he)重大(da)法(fa)(fa)(fa)律糾紛案(an)件備案(an)制度(du)。
