第(di)二章 內部環境
第十一條(tiao) 企業應當根(gen)據國家有關法(fa)律法(fa)規和(he)(he)企業章程，建立規范(fan)的公司治理結構和(he)(he)議事(shi)規則，明(ming)確決策、執行、監督等方面的職責(ze)權限(xian)，形成科學(xue)有效(xiao)的職責(ze)分工和(he)(he)制(zhi)衡機(ji)制(zhi)。
股東（大(da)）會享有法(fa)(fa)(fa)律(lv)法(fa)(fa)(fa)規和企(qi)業(ye)章(zhang)程規定的合法(fa)(fa)(fa)權利，依法(fa)(fa)(fa)行(xing)使企(qi)業(ye)經營(ying)方(fang)針、籌資、投(tou)資、利潤(run)分配(pei)等重(zhong)大(da)事項的表決權。
董事會對(dui)股東（大）會負責，依法行使企業的經營(ying)決(jue)策權(quan)。
監事(shi)會對股東（大(da)）會負責(ze)(ze)，監督企業董事(shi)、經理(li)和其他高級管理(li)人員(yuan)依法(fa)履行職責(ze)(ze)。
經理層負責組織實施股東（大）會(hui)(hui)、董事(shi)(shi)會(hui)(hui)決議事(shi)(shi)項，主持企(qi)業(ye)的生產經營管理工作。
第十二(er)條 董事會負(fu)(fu)責內(nei)(nei)部(bu)控(kong)制的(de)建立(li)健(jian)全(quan)和有效實施。監事會對董事會建立(li)與實施內(nei)(nei)部(bu)控(kong)制進行監督(du)。經理層負(fu)(fu)責組織領導企業內(nei)(nei)部(bu)控(kong)制的(de)日常運行。
企業應當成(cheng)立(li)專門機構(gou)或(huo)者指(zhi)定適當的機構(gou)具(ju)體(ti)負責(ze)組織(zhi)協調內部控制的建立(li)實施(shi)及日(ri)常工作。
第十三條 企(qi)業(ye)應當在董事(shi)會(hui)下設立審計委(wei)員會(hui)。審計委(wei)員會(hui)負(fu)責審查企(qi)業(ye)內(nei)部(bu)控制(zhi)，監督內(nei)部(bu)控制(zhi)的有效實施和內(nei)部(bu)控制(zhi)自我評價情況，協調內(nei)部(bu)控制(zhi)審計及其他(ta)相關事(shi)宜等。
審計委員會(hui)負責人應當具備(bei)相應的(de)獨立性、良(liang)好的(de)職業操守(shou)和專業勝任能力。
第(di)十(shi)四條 企(qi)業應當結合(he)業務特點和內部(bu)(bu)控制要求(qiu)設置(zhi)內部(bu)(bu)機構，明確職責權限(xian)，將權利(li)與責任落實到(dao)各責任單位(wei)。
企業(ye)應當通(tong)過(guo)編制(zhi)內部(bu)管理手(shou)冊，使全體員工掌握內部(bu)機構設置、崗位(wei)職責、業(ye)務流程(cheng)等情況，明確權責分配(pei)，正(zheng)確行(xing)使職權。
第十(shi)五條(tiao) 企業應當加強內(nei)部(bu)審(shen)(shen)計工作，保證內(nei)部(bu)審(shen)(shen)計機構設置、人員(yuan)配備和工作的獨(du)立性。
內(nei)部審計(ji)(ji)機構應當(dang)結(jie)合內(nei)部審計(ji)(ji)監(jian)督(du)(du)(du)(du)，對內(nei)部控制的有效性進行(xing)(xing)監(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查(cha)。內(nei)部審計(ji)(ji)機構對監(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查(cha)中(zhong)發(fa)現(xian)的內(nei)部控制缺(que)陷，應當(dang)按照企業內(nei)部審計(ji)(ji)工作程序進行(xing)(xing)報(bao)告；對監(jian)督(du)(du)(du)(du)檢查(cha)中(zhong)發(fa)現(xian)的內(nei)部控制重大缺(que)陷，有權直(zhi)接向董事會及(ji)其審計(ji)(ji)委員會、監(jian)事會報(bao)告。
第十六(liu)條(tiao) 企(qi)業應(ying)當(dang)(dang)制定(ding)和實施有利于企(qi)業可持續發展(zhan)的人力資(zi)源政策。人力資(zi)源政策應(ying)當(dang)(dang)包括(kuo)下列內(nei)容(rong)：
（一）員工的聘(pin)用、培訓(xun)、辭(ci)退(tui)與(yu)辭(ci)職。
（二）員(yuan)工的薪酬、考核(he)、晉升與(yu)獎懲。
（三）關(guan)鍵崗位員工的(de)強制(zhi)休假制(zhi)度和定期崗位輪(lun)換(huan)制(zhi)度。
（四）掌握國家秘密(mi)或重要商業秘密(mi)的(de)員工(gong)離崗的(de)限(xian)制性(xing)規定。
（五）有關(guan)人力資源管理(li)的其他政策。
第(di)十七條(tiao) 企業(ye)應(ying)當將(jiang)職業(ye)道德修養和專業(ye)勝任(ren)能力作(zuo)為選拔和聘用(yong)員工(gong)的重要(yao)標準(zhun)，切實加強員工(gong)培訓和繼續教(jiao)育(yu)，不斷提(ti)升員工(gong)素質。
第(di)十八條 企業(ye)應當(dang)加強文化(hua)建設，培育積極向上的(de)價值觀和(he)社會責(ze)任感，倡導誠實守信(xin)、愛崗敬業(ye)、開拓創新(xin)和(he)團(tuan)隊協(xie)作(zuo)精神，樹立現代(dai)管理理念(nian)，強化(hua)風險(xian)意(yi)識。
董事、監(jian)事、經理及其他高級管理人員應(ying)當在京(jing)广航(hang)影(ying)视官方建設中發揮主導作用。
企業員(yuan)(yuan)工(gong)應當遵守員(yuan)(yuan)工(gong)行為守則(ze)，認真履行崗位職責。第十九條企業應當加強法(fa)(fa)制(zhi)教育，增強董(dong)事、監(jian)事、經理(li)及其他高級管理(li)人員(yuan)(yuan)和員(yuan)(yuan)工(gong)的法(fa)(fa)制(zhi)觀念，嚴格(ge)依(yi)法(fa)(fa)決策、依(yi)法(fa)(fa)辦事、依(yi)法(fa)(fa)監(jian)督，建立健全法(fa)(fa)律(lv)顧問制(zhi)度和重大法(fa)(fa)律(lv)糾紛案件備案制(zhi)度。
