第二章 內(nei)部環境
第十一條 企業應當(dang)根據國(guo)家(jia)有關法律法規和企業章程，建立規范的(de)公(gong)司治理結構(gou)和議事規則，明確(que)決策、執行、監督等方面(mian)的(de)職(zhi)責權限，形成科學有效的(de)職(zhi)責分(fen)工和制衡機制。
股東(dong)（大(da)）會享有法律法規(gui)(gui)和企(qi)業章(zhang)程規(gui)(gui)定的(de)合法權利(li)，依法行(xing)使企(qi)業經(jing)營(ying)方針(zhen)、籌資、投資、利(li)潤分配(pei)等重(zhong)大(da)事項(xiang)的(de)表決權。
董(dong)事會(hui)對股東（大）會(hui)負責，依(yi)法行使企(qi)業的經營決策權。
監事會對股(gu)東(dong)（大）會負責，監督(du)企業董事、經理和其(qi)他(ta)高級(ji)管理人員依法履行職責。
經(jing)理(li)(li)層(ceng)負責組織實施股(gu)東（大）會、董事會決議事項，主持企業的生產(chan)經(jing)營管理(li)(li)工作。
第(di)十二條 董(dong)事會(hui)負責內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)的建立健全和有效實施。監(jian)(jian)事會(hui)對董(dong)事會(hui)建立與實施內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)進行監(jian)(jian)督。經理(li)層負責組織領(ling)導企業內(nei)部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)的日常運(yun)行。
企業應當成立專門機構(gou)(gou)或(huo)者指定(ding)適當的機構(gou)(gou)具體負責組織協(xie)調內(nei)部控制的建立實施及日常工(gong)作。
第十三(san)條(tiao) 企(qi)業應當在董事(shi)(shi)會下設立審計委(wei)員會。審計委(wei)員會負責(ze)審查企(qi)業內部(bu)控(kong)制，監(jian)督內部(bu)控(kong)制的有效(xiao)實施和內部(bu)控(kong)制自我(wo)評(ping)價情況(kuang)，協調內部(bu)控(kong)制審計及其他(ta)相關事(shi)(shi)宜等。
審計委員會負責人應當具備相應的獨立性(xing)、良好的職業(ye)操(cao)守和專(zhuan)業(ye)勝任能力。
第十(shi)四條(tiao) 企(qi)業應當(dang)結合業務特點和內部控制要求(qiu)設置內部機(ji)構，明確職責權限(xian)，將權利(li)與(yu)責任落實到各責任單位。
企業應當通過編制內部管理手冊，使全體員(yuan)工掌握(wo)內部機構設置、崗位職責、業務流程等情況(kuang)，明確權責分配，正確行使職權。
第十五(wu)條 企業(ye)應當(dang)加強內部(bu)審(shen)計(ji)工作(zuo)，保(bao)證內部(bu)審(shen)計(ji)機構設置、人員(yuan)配備和工作(zuo)的獨立性。
內(nei)部(bu)(bu)審計(ji)(ji)機構(gou)應當結合(he)內(nei)部(bu)(bu)審計(ji)(ji)監(jian)督(du)(du)，對(dui)內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制(zhi)的有效性進(jin)行監(jian)督(du)(du)檢查。內(nei)部(bu)(bu)審計(ji)(ji)機構(gou)對(dui)監(jian)督(du)(du)檢查中發(fa)現的內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制(zhi)缺(que)陷(xian)，應當按照企業內(nei)部(bu)(bu)審計(ji)(ji)工作程序進(jin)行報(bao)告(gao)；對(dui)監(jian)督(du)(du)檢查中發(fa)現的內(nei)部(bu)(bu)控(kong)制(zhi)重大(da)缺(que)陷(xian)，有權(quan)直接向董事(shi)會及其審計(ji)(ji)委員會、監(jian)事(shi)會報(bao)告(gao)。
第(di)十六條 企(qi)業應(ying)當制定和實施有利(li)于企(qi)業可持續發展的人(ren)力(li)資源政策。人(ren)力(li)資源政策應(ying)當包括(kuo)下列內容：
（一）員工的(de)聘(pin)用、培訓、辭退與辭職(zhi)。
（二）員工的(de)薪酬、考核、晉升與(yu)獎懲。
（三）關(guan)鍵崗位(wei)員工的強制休假制度(du)和定期崗位(wei)輪換制度(du)。
（四(si)）掌(zhang)握國家(jia)秘密(mi)或重要(yao)商業秘密(mi)的員工離崗的限制(zhi)性規定。
（五）有(you)關人力(li)資(zi)源管理的其他政策。
第十七(qi)條 企業應當將職業道德(de)修養和專(zhuan)業勝任能力(li)作為選拔(ba)和聘用員(yuan)工的重要(yao)標(biao)準，切實加強員(yuan)工培訓和繼續教(jiao)育(yu)，不斷提升員(yuan)工素(su)質。
第十八條 企業應當加強文(wen)化(hua)建設，培育積極向(xiang)上的價值(zhi)觀(guan)和社會責任感，倡導(dao)誠實守信、愛崗敬業、開(kai)拓創(chuang)新和團隊(dui)協(xie)作精神，樹立現代管(guan)理理念(nian)，強化(hua)風險意識。
董事(shi)、監事(shi)、經理及其他高級管理人員應當在京(jing)广(guang)航影视官方建設中發揮主導作(zuo)用。
企業員(yuan)工(gong)應當遵守員(yuan)工(gong)行為守則，認真履行崗位職責。第十九(jiu)條企業應當加(jia)強法(fa)制教育，增(zeng)強董事、監事、經理及其他(ta)高級管(guan)理人(ren)員(yuan)和(he)員(yuan)工(gong)的(de)法(fa)制觀念，嚴格依法(fa)決策、依法(fa)辦事、依法(fa)監督，建立健全法(fa)律顧問制度(du)和(he)重大(da)法(fa)律糾紛(fen)案(an)件備案(an)制度(du)。
