第二章 內部環境
第十一條 企(qi)業(ye)應當根據(ju)國家有關(guan)法律法規(gui)和(he)企(qi)業(ye)章程，建立規(gui)范的(de)公司治理結(jie)構和(he)議事規(gui)則(ze)，明確決策(ce)、執行、監督等(deng)方(fang)面的(de)職責權限，形成科學有效的(de)職責分工和(he)制衡機制。
股東（大）會(hui)享有法(fa)律法(fa)規(gui)和企業(ye)(ye)章程規(gui)定的(de)合法(fa)權利，依法(fa)行使企業(ye)(ye)經營方針、籌資、投(tou)資、利潤分配等重大事項的(de)表決權。
董事會對股(gu)東（大）會負責，依法行使企業(ye)的經(jing)營(ying)決策(ce)權。
監(jian)事(shi)會對股東（大(da)）會負責，監(jian)督企業董事(shi)、經理和其(qi)他(ta)高級管理人員依法(fa)履行職責。
經理層負(fu)責組織實施(shi)股(gu)東(dong)（大）會(hui)、董事會(hui)決議事項(xiang)，主持企業的生產經營管理工作(zuo)。
第十二(er)條(tiao) 董(dong)事(shi)會(hui)負(fu)責內(nei)(nei)部控制(zhi)的建立(li)健全和有效實施。監(jian)事(shi)會(hui)對董(dong)事(shi)會(hui)建立(li)與實施內(nei)(nei)部控制(zhi)進行監(jian)督。經理層負(fu)責組織領(ling)導(dao)企業內(nei)(nei)部控制(zhi)的日(ri)常運行。
企業應(ying)當(dang)成立專門機構(gou)或者指定適當(dang)的(de)機構(gou)具體負責組(zu)織協(xie)調(diao)內(nei)部(bu)控制的(de)建立實施及日常工作。
第十三條 企業應(ying)當(dang)在(zai)董事會下設(she)立審(shen)計(ji)委員會。審(shen)計(ji)委員會負責審(shen)查企業內(nei)部(bu)控(kong)制，監(jian)督內(nei)部(bu)控(kong)制的(de)有(you)效實施和內(nei)部(bu)控(kong)制自我(wo)評價情況(kuang)，協(xie)調內(nei)部(bu)控(kong)制審(shen)計(ji)及其他相關事宜等。
審計委(wei)員會(hui)負責人應(ying)當具備相應(ying)的(de)(de)獨立性、良好的(de)(de)職業(ye)操守和專(zhuan)業(ye)勝任能(neng)力。
第十四條 企(qi)業應(ying)當(dang)結合業務特點和內(nei)部(bu)控制要求(qiu)設(she)置內(nei)部(bu)機構，明確職責(ze)權限，將權利與責(ze)任落(luo)實到各(ge)責(ze)任單位(wei)。
企業應當通過(guo)編制內部管理手冊，使全體員(yuan)工掌握內部機構設置(zhi)、崗位職(zhi)責、業務流(liu)程等情況(kuang)，明確(que)權責分配(pei)，正確(que)行使職(zhi)權。
第(di)十五(wu)條 企(qi)業應當加強內(nei)部(bu)審計工作，保(bao)證內(nei)部(bu)審計機構設置(zhi)、人員(yuan)配備(bei)和工作的獨立(li)性。
內部(bu)(bu)審(shen)計(ji)機(ji)構應當結合內部(bu)(bu)審(shen)計(ji)監(jian)督，對內部(bu)(bu)控制的有(you)效性進行(xing)監(jian)督檢查。內部(bu)(bu)審(shen)計(ji)機(ji)構對監(jian)督檢查中發現的內部(bu)(bu)控制缺陷，應當按(an)照(zhao)企(qi)業內部(bu)(bu)審(shen)計(ji)工作(zuo)程序進行(xing)報告(gao)；對監(jian)督檢查中發現的內部(bu)(bu)控制重大缺陷，有(you)權直接向董事(shi)會(hui)及其審(shen)計(ji)委員會(hui)、監(jian)事(shi)會(hui)報告(gao)。
第十六(liu)條 企業應(ying)當制定和(he)實施有利于企業可持續發展的人力資源政(zheng)策。人力資源政(zheng)策應(ying)當包(bao)括下列內容(rong)：
（一(yi)）員(yuan)工的聘用、培訓、辭(ci)退與辭(ci)職。
（二）員工的薪酬、考(kao)核、晉升與獎懲。
（三）關(guan)鍵崗位員工的(de)強制休假制度和(he)定期崗位輪換制度。
（四）掌(zhang)握國家秘密(mi)或(huo)重要商(shang)業秘密(mi)的(de)員(yuan)工離崗的(de)限制性(xing)規定。
（五）有關人力資源管理的其他政策。
第十(shi)七條 企業(ye)應(ying)當將職業(ye)道(dao)德修養和(he)專(zhuan)業(ye)勝任能力作為選拔(ba)和(he)聘用員工的重要(yao)標(biao)準，切實加強員工培訓和(he)繼續教育，不斷提升員工素(su)質(zhi)。
第(di)十八條 企業應(ying)當(dang)加強文化建設(she)，培育積極向上的價(jia)值觀和社會(hui)責任(ren)感，倡(chang)導誠實守信、愛崗敬(jing)業、開拓創新和團隊協作(zuo)精神，樹立現代管理理念，強化風險意識。
董事(shi)、監事(shi)、經理及其他高級管理人(ren)員應當在(zai)京广航影视官方建(jian)設中發(fa)揮(hui)主(zhu)導作用。
企(qi)業員工(gong)(gong)應當遵守員工(gong)(gong)行為守則，認真履行崗(gang)位職(zhi)責(ze)。第(di)十九條企(qi)業應當加(jia)強法(fa)(fa)制教育，增強董事、監(jian)事、經理(li)及(ji)其(qi)他高級管理(li)人員和(he)員工(gong)(gong)的法(fa)(fa)制觀念，嚴(yan)格(ge)依法(fa)(fa)決策、依法(fa)(fa)辦事、依法(fa)(fa)監(jian)督，建立健全法(fa)(fa)律顧問(wen)制度(du)和(he)重大法(fa)(fa)律糾(jiu)紛(fen)案(an)件備案(an)制度(du)。
