第二章 內(nei)部環境
第(di)十一條(tiao) 企(qi)業應當根據國家(jia)有關法律法規和(he)企(qi)業章(zhang)程，建立規范的公司治理結構和(he)議(yi)事規則，明(ming)確決策、執行、監督等方面的職責權限，形(xing)成(cheng)科學有效的職責分工(gong)和(he)制衡(heng)機制。
股東（大）會享有法(fa)律法(fa)規(gui)和企業章(zhang)程規(gui)定的(de)合法(fa)權(quan)利，依法(fa)行使企業經營(ying)方針、籌資、投(tou)資、利潤分配等重大事項的(de)表決權(quan)。
董事會對股東（大）會負責，依法行(xing)使(shi)企業(ye)的經營決策權。
監(jian)事會對股東（大(da)）會負責，監(jian)督企業董事、經理和其他高級(ji)管理人員依法履行職責。
經理(li)層負責組織實施股東（大）會、董事會決議事項，主(zhu)持企(qi)業的生產經營(ying)管理(li)工作。
第十(shi)二(er)條 董事(shi)(shi)會(hui)負責(ze)內部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)的建(jian)立健全和有效(xiao)實施。監事(shi)(shi)會(hui)對董事(shi)(shi)會(hui)建(jian)立與(yu)實施內部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)進行監督。經(jing)理層負責(ze)組織領導(dao)企業(ye)內部(bu)控(kong)制(zhi)(zhi)的日常運行。
企業應當(dang)成(cheng)立專門機構或(huo)者指定適當(dang)的機構具體(ti)負責組(zu)織協調內部控制的建立實(shi)施及日常工作(zuo)。
第十(shi)三條 企業應當在董事會(hui)下設立審計(ji)(ji)委(wei)員會(hui)。審計(ji)(ji)委(wei)員會(hui)負責審查企業內(nei)部(bu)控(kong)制，監督(du)內(nei)部(bu)控(kong)制的有效(xiao)實施(shi)和內(nei)部(bu)控(kong)制自(zi)我評價情(qing)況，協(xie)調內(nei)部(bu)控(kong)制審計(ji)(ji)及其他相關事宜等(deng)。
審計委(wei)員會(hui)負(fu)責人應當具備相應的獨立性、良(liang)好的職業(ye)操守和專業(ye)勝任能(neng)力。
第十(shi)四條 企業應當結合業務(wu)特點(dian)和內部控制要(yao)求設(she)置內部機構，明(ming)確職責(ze)權(quan)(quan)限，將權(quan)(quan)利與責(ze)任(ren)落實(shi)到各責(ze)任(ren)單位。
企業(ye)應當通過編制內部管理手冊，使全體員工掌握內部機構設置(zhi)、崗(gang)位職責、業(ye)務流程等情(qing)況，明(ming)確(que)權責分配，正確(que)行使職權。
第十五條 企業應當加強(qiang)內部審計(ji)工(gong)作，保證內部審計(ji)機構(gou)設置(zhi)、人員(yuan)配備和工(gong)作的獨立性。
內部(bu)審(shen)計(ji)機構(gou)(gou)應(ying)當(dang)結合內部(bu)審(shen)計(ji)監督(du)，對(dui)內部(bu)控(kong)(kong)(kong)制的有效性進行監督(du)檢查(cha)。內部(bu)審(shen)計(ji)機構(gou)(gou)對(dui)監督(du)檢查(cha)中(zhong)發(fa)現(xian)的內部(bu)控(kong)(kong)(kong)制缺陷(xian)，應(ying)當(dang)按(an)照企業內部(bu)審(shen)計(ji)工作程序進行報告；對(dui)監督(du)檢查(cha)中(zhong)發(fa)現(xian)的內部(bu)控(kong)(kong)(kong)制重大缺陷(xian)，有權直接向董事(shi)會及其審(shen)計(ji)委(wei)員(yuan)會、監事(shi)會報告。
第十六條 企業(ye)應當制(zhi)定和實施(shi)有(you)利于(yu)企業(ye)可(ke)持續(xu)發展的人力(li)資源政策。人力(li)資源政策應當包(bao)括下列內容：
（一）員工(gong)的聘用、培訓、辭(ci)退與辭(ci)職(zhi)。
（二(er)）員工的(de)薪酬(chou)、考核、晉升與獎懲。
（三）關鍵崗位員(yuan)工的強制休假制度(du)和(he)定期崗位輪換制度(du)。
（四(si)）掌握國家秘密(mi)或重要商業秘密(mi)的員工(gong)離崗的限制性規定。
（五）有關(guan)人(ren)力資(zi)源管理的其他(ta)政(zheng)策。
第(di)十七條 企業應當將職(zhi)業道德修養和(he)(he)專業勝(sheng)任(ren)能(neng)力作為選拔和(he)(he)聘用員(yuan)工的重(zhong)要標(biao)準，切實加強員(yuan)工培(pei)訓(xun)和(he)(he)繼續(xu)教育，不斷提升(sheng)員(yuan)工素質。
第十八條 企業(ye)應(ying)當加強文化(hua)建設，培育積極向上(shang)的價值觀和社會責任感，倡導誠實(shi)守信、愛崗(gang)敬業(ye)、開(kai)拓(tuo)創新(xin)和團隊協作精(jing)神，樹立現代管理(li)理(li)念，強化(hua)風險意識。
董事(shi)(shi)、監(jian)事(shi)(shi)、經(jing)理及其他高(gao)級管(guan)理人員應(ying)當在(zai)京广航(hang)影视官方建(jian)設中發揮主導作用。
企(qi)業員工應當遵守(shou)員工行為守(shou)則，認真(zhen)履行崗(gang)位職責(ze)。第十九條企(qi)業應當加強法(fa)制(zhi)(zhi)教育，增強董事、監事、經(jing)理及(ji)其他(ta)高級管理人員和(he)(he)員工的法(fa)制(zhi)(zhi)觀念，嚴(yan)格依法(fa)決策(ce)、依法(fa)辦事、依法(fa)監督，建立(li)健全法(fa)律顧問(wen)制(zhi)(zhi)度(du)和(he)(he)重(zhong)大法(fa)律糾紛案件備(bei)案制(zhi)(zhi)度(du)。
