重要提示
本公司董事會及全(quan)體(ti)董事保證本公告內(nei)容(rong)不(bu)存在任(ren)何虛假記載(zai)、誤(wu)導性(xing)陳述或者重大(da)遺漏(lou)，并對其(qi)內(nei)容(rong)的真(zhen)實性(xing)、準確性(xing)和完整性(xing)承(cheng)擔個(ge)別及連帶責(ze)任(ren)。
目錄
第一節 釋義
本公告內容中，除非(fei)文(wen)義另有所(suo)指，下列詞語具有如下含義：
第二節 公司基本情況
一、公司基本信息
1.中文名(ming)稱(cheng)：臨沂(yi)礦業集(ji)團有限責任公司
簡稱：臨礦集團
2.外(wai)文名稱：Linyi Mining Group Co,.LTD
3.法定代(dai)表(biao)人(ren)：張圣國
4.注冊地址(zhi)：山(shan)東(dong)省臨沂市羅莊區商業(ye)街(jie)路69號
5.經營(ying)范(fan)圍：煤(mei)(mei)(mei)(mei)炭(tan)開(kai)(kai)采；鐵(tie)(tie)礦(kuang)(kuang)開(kai)(kai)采；發(fa)(fa)電(dian)(dian)、售(shou)(shou)(shou)電(dian)(dian)；配煤(mei)(mei)(mei)(mei)、煤(mei)(mei)(mei)(mei)炭(tan)洗(xi)選、加工(gong)(gong)、銷售(shou)(shou)(shou)；公路貨(huo)(huo)(huo)物(wu)(wu)運輸；水路貨(huo)(huo)(huo)物(wu)(wu)運輸；自備(bei)(bei)鐵(tie)(tie)路貨(huo)(huo)(huo)物(wu)(wu)運輸；裝卸搬運，倉儲（危險品(pin)(pin)(pin)除外(wai)）；化(hua)工(gong)(gong)產品(pin)(pin)(pin)（不含(han)化(hua)學危險品(pin)(pin)(pin)）銷售(shou)(shou)(shou)；飲食服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；農(nong)牧養(yang)殖；（以(yi)上限分支機構經營(ying)）。以(yi)自有資(zi)(zi)金(jin)對(dui)外(wai)投資(zi)(zi)管(guan)(guan)理(li)及(ji)咨詢(xun)服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)電(dian)(dian)綜合開(kai)(kai)發(fa)(fa)；礦(kuang)(kuang)業(ye)技(ji)術咨詢(xun)服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；代理(li)記賬業(ye)務(wu)(wu)(wu)(wu)；礦(kuang)(kuang)山(shan)機械設備(bei)(bei)的(de)(de)(de)生(sheng)產、銷售(shou)(shou)(shou)、安裝、拆除、維(wei)修(xiu)、租(zu)賃；礦(kuang)(kuang)山(shan)工(gong)(gong)程專業(ye)承包；教育咨詢(xun)；貨(huo)(huo)(huo)物(wu)(wu)進(jin)出口業(ye)務(wu)(wu)(wu)(wu)；企業(ye)管(guan)(guan)理(li)咨詢(xun)服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；物(wu)(wu)業(ye)管(guan)(guan)理(li)服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；園林綠化(hua)；污水處(chu)理(li)；房屋租(zu)賃，餐(can)飲、住宿服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；因(yin)特網(wang)接入服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)業(ye)務(wu)(wu)(wu)(wu)；地下管(guan)(guan)網(wang)建設；煤(mei)(mei)(mei)(mei)礦(kuang)(kuang)、選煤(mei)(mei)(mei)(mei)廠(chang)托管(guan)(guan)運營(ying)；礦(kuang)(kuang)區內的(de)(de)(de)塌陷地綜合治(zhi)理(li)、開(kai)(kai)發(fa)(fa)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)炭(tan)、建材、金(jin)屬材料(liao)、機電(dian)(dian)產品(pin)(pin)(pin)、鐵(tie)(tie)礦(kuang)(kuang)石(shi)、鐵(tie)(tie)礦(kuang)(kuang)粉、粉煤(mei)(mei)(mei)(mei)灰磚、煤(mei)(mei)(mei)(mei)矸石(shi)系列產品(pin)(pin)(pin)、木材的(de)(de)(de)銷售(shou)(shou)(shou)；塑料(liao)制(zhi)(zhi)品(pin)(pin)(pin)、橡膠制(zhi)(zhi)品(pin)(pin)(pin)、紡(fang)織品(pin)(pin)(pin)、服(fu)裝、工(gong)(gong)藝品(pin)(pin)(pin)（不含(han)金(jin)飾(shi)品(pin)(pin)(pin)及(ji)象牙制(zhi)(zhi)品(pin)(pin)(pin)）、計(ji)量器(qi)具、儀(yi)器(qi)儀(yi)表(biao)及(ji)配件的(de)(de)(de)生(sheng)產、銷售(shou)(shou)(shou)；環境監(jian)測、計(ji)量檢(jian)測；環保技(ji)術咨詢(xun)、服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；會議及(ji)展(zhan)覽服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；網(wang)站(zhan)建設與維(wei)護。選煤(mei)(mei)(mei)(mei)工(gong)(gong)程技(ji)術開(kai)(kai)發(fa)(fa)、轉讓、咨詢(xun)、服(fu)務(wu)(wu)(wu)(wu)；礦(kuang)(kuang)物(wu)(wu)資(zi)(zi)源產品(pin)(pin)(pin)研發(fa)(fa)、生(sheng)產、租(zu)賃、經營(ying)、安裝；選煤(mei)(mei)(mei)(mei)廠(chang)工(gong)(gong)程設計(ji)；選煤(mei)(mei)(mei)(mei)工(gong)(gong)藝改造、設備(bei)(bei)維(wei)修(xiu)、配件加工(gong)(gong)制(zhi)(zhi)作；煤(mei)(mei)(mei)(mei)炭(tan)工(gong)(gong)藝試(shi)驗及(ji)煤(mei)(mei)(mei)(mei)質檢(jian)測分析。(依法須經批準的(de)(de)(de)項目，經相關部門批準后方可開(kai)(kai)展(zhan)經營(ying)活動)。
6.辦公地址：山(shan)東省臨(lin)沂市羅莊區商業(ye)街(jie)路69號
郵政編碼(ma)：276017
7.網址：//m.yinxinfu.cn/
8.電子(zi)信箱：[email protected]
二、公司簡介
臨沂礦(kuang)(kuang)業(ye)集(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)有(you)限責任公(gong)司(si)(si)（以(yi)下(xia)簡稱(cheng)“本(ben)公(gong)司(si)(si)”）成(cheng)立(li)于1960年(nian)，前身(shen)為(wei)臨沂礦(kuang)(kuang)務(wu)局，1986年(nian)上(shang)劃國(guo)家煤炭部(bu)，1998年(nian)下(xia)劃山(shan)(shan)東省(sheng)管理，屬國(guo)有(you)大型煤炭生產企業(ye)。2005年(nian)8月，經(jing)山(shan)(shan)東省(sheng)人(ren)民(min)政(zheng)府國(guo)有(you)資(zi)產監督(du)管理委員會(hui)以(yi)魯(lu)國(guo)資(zi)企改函[2005]79號文件批準，在(zai)原臨沂礦(kuang)(kuang)務(wu)局基(ji)礎上(shang)組建(jian)為(wei)國(guo)有(you)獨資(zi)公(gong)司(si)(si)。2010年(nian)12月16日，經(jing)山(shan)(shan)東省(sheng)人(ren)民(min)政(zheng)府國(guo)有(you)資(zi)產監督(du)管理委員會(hui)批準，成(cheng)立(li)山(shan)(shan)東能(neng)源(yuan)集(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)有(you)限公(gong)司(si)(si)，將本(ben)公(gong)司(si)(si)劃撥至山(shan)(shan)東能(neng)源(yuan)集(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)有(you)限公(gong)司(si)(si)。2020年(nian)7月，山(shan)(shan)東能(neng)源(yuan)集(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)與兗礦(kuang)(kuang)集(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)聯(lian)合重組成(cheng)立(li)新(xin)山(shan)(shan)東能(neng)源(yuan)集(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)，臨礦(kuang)(kuang)集(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)為(wei)新(xin)山(shan)(shan)東能(neng)源(yuan)集(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)的權屬企業(ye)。
第三節 財務會計報告和審計報告摘要
一、財務會計報告
（一(yi)）主要會計數據和財(cai)務(wu)指標(biao)
注：以上數據按照年度審計后的(de)決算(suan)數據填報。
（二）會計報表附注
1.財務報表的(de)編制基礎(chu)
本公司(si)財(cai)務報表以持續經營假(jia)設為基礎，根據實際發生的(de)交易(yi)和事項，按照財(cai)政部頒布的(de)企業(ye)會計(ji)(ji)準則(ze)及(ji)其應(ying)用指(zhi)南、解釋及(ji)其他有關規定（統稱“企業(ye)會計(ji)(ji)準則(ze)”）編制。
根(gen)據企業會計(ji)(ji)準則的相(xiang)關規(gui)定，本公司會計(ji)(ji)核(he)算以(yi)權責發(fa)生制為基(ji)礎。除某些金融工(gong)具外(wai)，本財務報表均(jun)以(yi)歷史成本為計(ji)(ji)量基(ji)礎。資產如果發(fa)生減(jian)(jian)值，則按照相(xiang)關規(gui)定計(ji)(ji)提(ti)相(xiang)應的減(jian)(jian)值準備。
2.重要會計(ji)政策和會計(ji)估計(ji)
財(cai)政部(bu)于2017年(nian)3月31日(ri)(ri)分別發布(bu)了(le)《企業(ye)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)準(zhun)(zhun)則(ze)第22號(hao)——金融工具確認和計(ji)(ji)(ji)(ji)量（2017年(nian)修(xiu)(xiu)訂(ding)）》（財(cai)會(hui)(hui)(hui)〔2017〕7號(hao)）、《企業(ye)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)準(zhun)(zhun)則(ze)第23號(hao)——金融資產轉移(yi)（2017年(nian)修(xiu)(xiu)訂(ding)）》（財(cai)會(hui)(hui)(hui)〔2017〕8號(hao)）、《企業(ye)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)準(zhun)(zhun)則(ze)第24號(hao)——套期會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)（2017年(nian)修(xiu)(xiu)訂(ding)）》（財(cai)會(hui)(hui)(hui)〔2017〕9號(hao)）；于2017年(nian)5月2日(ri)(ri)發布(bu)了(le)《企業(ye)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)準(zhun)(zhun)則(ze)第37號(hao)——金融工具列報（2017年(nian)修(xiu)(xiu)訂(ding)）》（財(cai)會(hui)(hui)(hui)〔2017〕14號(hao)）（上述準(zhun)(zhun)則(ze)以下(xia)統稱(cheng)“新金融工具準(zhun)(zhun)則(ze)”）；于2017年(nian)7月5日(ri)(ri)發布(bu)了(le)《企業(ye)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)準(zhun)(zhun)則(ze)第14號(hao)——收(shou)入（2017年(nian)修(xiu)(xiu)訂(ding)）》（財(cai)會(hui)(hui)(hui)〔2017〕22號(hao)）（以下(xia)簡(jian)(jian)稱(cheng)“新收(shou)入準(zhun)(zhun)則(ze)”）；于2018年(nian)12月7日(ri)(ri)發布(bu)了(le)《企業(ye)會(hui)(hui)(hui)計(ji)(ji)(ji)(ji)準(zhun)(zhun)則(ze)第21號(hao)——租(zu)賃（2018年(nian)修(xiu)(xiu)訂(ding)）》（財(cai)會(hui)(hui)(hui)〔2018〕35號(hao)）（以下(xia)簡(jian)(jian)稱(cheng)“新租(zu)賃準(zhun)(zhun)則(ze)”）。
本集(ji)團(tuan)所屬山東玻纖集(ji)團(tuan)股份有限公(gong)(gong)司(si)是上(shang)市(shi)公(gong)(gong)司(si)，自2020年度起(qi)執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)新(xin)金融工具準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)、新(xin)收(shou)入準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)、新(xin)租(zu)(zu)賃準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)，其他公(gong)(gong)司(si)尚未執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)上(shang)述各項新(xin)準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)。在進行(xing)(xing)會計(ji)政策和會計(ji)估計(ji)描(miao)述時，本集(ji)團(tuan)對相關內(nei)容區別“已經執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)新(xin)金融工具準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)(gong)司(si)”和“尚未執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)新(xin)金融工具準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)(gong)司(si)”；“已經執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)新(xin)收(shou)入準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)(gong)司(si)”和“尚未執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)新(xin)收(shou)入準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)(gong)司(si)”；“已經執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)新(xin)租(zu)(zu)賃準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)(gong)司(si)”和“尚未執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)新(xin)租(zu)(zu)賃準(zhun)(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)(gong)司(si)”分別描(miao)述。
（1）會計政(zheng)策(ce)變(bian)更內(nei)容和原因
2017年7月5日，財(cai)政(zheng)部下發(fa)了《關(guan)于修訂(ding)印發(fa)《企(qi)業會計(ji)準則第14號(hao)——收入》的通(tong)知》，在(zai)境內(nei)(nei)外同(tong)時上(shang)市(shi)(shi)(shi)的企(qi)業以(yi)及(ji)在(zai)境外上(shang)市(shi)(shi)(shi)并(bing)采用國際財(cai)務(wu)報告準則或(huo)企(qi)業會計(ji)準則編制財(cai)務(wu)報表的企(qi)業，自(zi)(zi)2018年1月1日起(qi)施(shi)(shi)行(xing)(xing)；其他境內(nei)(nei)上(shang)市(shi)(shi)(shi)企(qi)業，自(zi)(zi)2020年1月1日起(qi)施(shi)(shi)行(xing)(xing)；執(zhi)行(xing)(xing)企(qi)業會計(ji)準則的非上(shang)市(shi)(shi)(shi)企(qi)業，自(zi)(zi)2021年1月1日起(qi)施(shi)(shi)行(xing)(xing)。同(tong)時，允(yun)許企(qi)業提前執(zhi)行(xing)(xing)。玻纖集團參照其他境內(nei)(nei)上(shang)市(shi)(shi)(shi)企(qi)業自(zi)(zi)2020年1月1日起(qi)執(zhi)行(xing)(xing)。
2020年度財務報表受重要影響的報表項目和金(jin)額(e)（金(jin)額(e):元）
根據(ju)(ju)新收(shou)入(ru)準則，玻纖集團(tuan)管(guan)(guan)網(wang)并(bing)網(wang)費(fei)收(shou)入(ru)確認由(you)原(yuan)來的“公司(si)(si)與客(ke)戶簽訂管(guan)(guan)網(wang)并(bing)網(wang)合(he)同，由(you)公司(si)(si)從(cong)主管(guan)(guan)道(dao)開口(kou)，并(bing)依據(ju)(ju)合(he)同約定將(jiang)供(gong)熱(re)管(guan)(guan)道(dao)延伸至用(yong)(yong)熱(re)方建筑(zhu)紅線，取得工程驗收(shou)單據(ju)(ju)，此(ci)時(shi)確認管(guan)(guan)網(wang)并(bing)網(wang)費(fei)收(shou)入(ru)”變更為“公司(si)(si)與客(ke)戶簽訂管(guan)(guan)網(wang)并(bing)網(wang)合(he)同，由(you)公司(si)(si)從(cong)主管(guan)(guan)道(dao)開口(kou)，并(bing)依據(ju)(ju)合(he)同約定將(jiang)供(gong)熱(re)管(guan)(guan)道(dao)延伸至用(yong)(yong)熱(re)方建筑(zhu)紅線，當(dang)公司(si)(si)向(xiang)客(ke)戶開始供(gong)暖(nuan)時(shi)，按10年分攤確認收(shou)入(ru)”。應(ying)當(dang)根據(ju)(ju)首(shou)次執(zhi)行(xing)本(ben)準則的累積影響數，調整首(shou)次執(zhi)行(xing)本(ben)準則當(dang)年年初留存收(shou)益及財務(wu)報表其(qi)他相關項目金額，對可比期間(jian)信息不予調整。
（2）會(hui)計估計的變更
本(ben)期無會計估計的變更。
3.會(hui)計(ji)報表主要項目(mu)注釋（金額:元）
（1）應收賬款
二、審計報告(gao)的(de)意見類型
本(ben)公司委托中審(shen)亞太會(hui)計(ji)師事務所(特殊普通合(he)伙）對2020年(nian)度財(cai)務決算報(bao)告進(jin)行了(le)審(shen)計(ji)，出具了(le)標準無保留意見的審(shen)計(ji)報(bao)告。
第四節 財務預算信息
一、2021年度主要(yao)財務預算指標
2021年(nian)營業收(shou)入預算(suan)(suan)(suan)300億(yi)元(yuan),其中：主營業務(wu)收(shou)入預算(suan)(suan)(suan)291億(yi)元(yuan);利潤(run)總(zong)額預算(suan)(suan)(suan)10.50億(yi)元(yuan);凈利潤(run)預算(suan)(suan)(suan)7.46億(yi)元(yuan);應(ying)交稅費總(zong)額預算(suan)(suan)(suan)15.32億(yi)元(yuan);資產(chan)負(fu)債率(lv)預算(suan)(suan)(suan)61.5%。
二(er)、2020年度財(cai)務(wu)預算執行情(qing)況
（一）利潤總額
2020年(nian)實(shi)現(xian)利潤101242萬(wan)元(yuan)，比預算85000萬(wan)元(yuan)增盈(ying)16242萬(wan)元(yuan)，完成119.11%。
（二）營業收入
2020年實現營業(ye)收(shou)入3350096萬元(yuan)，比(bi)預算3001018萬元(yuan)增收(shou)349078萬元(yuan)，完成(cheng)111.63%。
（三）資產負債率
2020年(nian)年(nian)末資產負債率63%，比年(nian)度預算65.36%下降2.36個(ge)百分點。
第五節 報告期內發生的重大事項
（一）2020年(nian)3月，國(guo)家工業(ye)和信息化部公布2020年(nian)大數據產業(ye)發展試點(dian)示范(fan)項(xiang)目(mu)名單，本(ben)集團“大數據賦能企業(ye)數字化轉型項(xiang)目(mu)”成(cheng)功入(ru)選。
（二）2020年9月3日上(shang)午(wu)，本集團控股(gu)的山東玻纖集團股(gu)份(fen)有限(xian)公司(si)（股(gu)票簡(jian)稱：山東玻纖，股(gu)票代碼：605006）在上(shang)海證券(quan)交易所上(shang)市交易。山東玻纖本次A股(gu)發行價格3.84元/股(gu)，發行數量10,000萬股(gu)。
（三）2020年(nian)9月12日(ri)，本集(ji)團(tuan)郭屯(tun)煤(mei)礦“透明化智能綜采工作面(mian)自適(shi)應采煤(mei)關(guan)鍵技(ji)術(shu)及(ji)系統(tong)”項(xiang)目(mu)(mu)鑒定(ding)會在北京召開。王(wang)國法、童(tong)慶禧、金智新3位(wei)院士以及(ji)中(zhong)國煤(mei)炭工業(ye)協會、中(zhong)國煤(mei)炭學會、山西潞安集(ji)團(tuan)等(deng)單位(wei)專(zhuan)家(jia)組成的鑒定(ding)委(wei)員會對該(gai)項(xiang)目(mu)(mu)進(jin)行了科技(ji)成果鑒定(ding)。鑒定(ding)委(wei)員會對該(gai)項(xiang)目(mu)(mu)給予(yu)高度評價，一致認為該(gai)項(xiang)目(mu)(mu)技(ji)術(shu)具有明顯的原創性，成果達(da)到國際領先(xian)水平(ping)，同意通(tong)過(guo)鑒定(ding)。
（四(si)）2020年10月，工業(ye)和信(xin)息化部公布第五批(pi)綠色制造名(ming)(ming)單，本(ben)集(ji)團玻纖集(ji)團旗(qi)下的天炬公司榜上有(you)名(ming)(ming)，榮(rong)獲國家級“綠色工廠”稱號，這是山東(dong)玻纖繼(ji)去年之后再獲此殊榮(rong)。
（五）2020年11月(yue)30日，山東省發展和(he)改革(ge)委員(yuan)會印發《2020年第二(er)批省重點基礎設施項(xiang)目名單》，本集(ji)團臨沂會寶嶺鐵礦(kuang)有限(xian)公(gong)司鳳凰山鐵礦(kuang)項(xiang)目名列其中。
第六節 審計報告
審計報告（正文，影印件）
1.集團審計報(bao)告正文如(ru)下：
審計報告
中審亞太審字（2021）020713號
臨沂礦業集團有限責任公司：
一、審計意見
我們審計了臨沂礦業集團有限責任公司（以下簡稱“臨礦集團”）財務報表，包括2020年12月31日的合并(bing)及公(gong)司資產負債(zhai)表(biao)，2020年12月31日(ri)的合并(bing)及公(gong)司利潤表(biao)、合并(bing)及公(gong)司現(xian)金流量表(biao)、合并(bing)及公(gong)司所(suo)有者權益變動表(biao)以及相關(guan)財務報表(biao)附(fu)注。
我們(men)認為，后附的財(cai)務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規(gui)定編制，公(gong)(gong)允反映了臨(lin)礦集團2020年(nian)12月(yue)31日合并(bing)及(ji)公(gong)(gong)司的財(cai)務狀況以及(ji)2020年(nian)度合并(bing)及(ji)公(gong)(gong)司的經(jing)營成果(guo)和現金流量。
二、形成審計意見的基礎
我們按照中國(guo)注冊(ce)會計(ji)師審(shen)計(ji)準則的規定執行了審(shen)計(ji)工作。審(shen)計(ji)報告的“注冊(ce)會計(ji)師對(dui)財(cai)務報表審(shen)計(ji)的責(ze)任(ren)”部分進一(yi)步闡述了我們在這些準則下(xia)的責(ze)任(ren)。按照中國(guo)注冊(ce)會計(ji)師職業道德守(shou)則，我們獨立于臨(lin)礦集團(tuan)，并履行了職業道德方面的其他責(ze)任(ren)。我們相信，我們獲取的審(shen)計(ji)證據(ju)是充分、適當的，為發(fa)表審(shen)計(ji)意見提(ti)供了基礎。
三、管理層和治理層對財務報表的責任
臨礦集團管(guan)(guan)理(li)層（以(yi)下簡稱“管(guan)(guan)理(li)層”）負責按照企業(ye)會計準則(ze)的(de)規定編制(zhi)財務報表(biao)，使其(qi)實現公允反映，并設計、執行和維護必要的(de)內部控(kong)制(zhi)，以(yi)使財務報表(biao)不存在由于(yu)舞弊或(huo)錯誤導致的(de)重(zhong)大錯報。
在編制財務報表時，管理層(ceng)負責評估臨(lin)(lin)礦集團的持續(xu)經營(ying)能力，披露與持續(xu)經營(ying)相(xiang)關(guan)的事項(xiang)，并運用持續(xu)經營(ying)假設，除(chu)非(fei)管理層(ceng)計劃(hua)清算臨(lin)(lin)礦集團、終止(zhi)運營(ying)或別無其他現實的選(xuan)擇。
治理層負責(ze)監督臨礦集團的(de)財務報告過程。
四、注冊會計師對財務報表審計的責任
我們的(de)(de)目標是(shi)對(dui)財務(wu)報(bao)(bao)表(biao)整體是(shi)否(fou)不(bu)存在由于舞弊或錯(cuo)誤導致的(de)(de)重大錯(cuo)報(bao)(bao)獲取合理保證(zheng)(zheng)，并出具包含審(shen)(shen)計意見的(de)(de)審(shen)(shen)計報(bao)(bao)告。合理保證(zheng)(zheng)是(shi)高水平的(de)(de)保證(zheng)(zheng)，但并不(bu)能(neng)保證(zheng)(zheng)按照(zhao)審(shen)(shen)計準則執行的(de)(de)審(shen)(shen)計在某一重大錯(cuo)報(bao)(bao)存在時總能(neng)發現。錯(cuo)報(bao)(bao)可能(neng)由于舞弊或錯(cuo)誤所導致，如果(guo)合理預期錯(cuo)報(bao)(bao)單獨或匯總起(qi)來可能(neng)影響財務(wu)報(bao)(bao)表(biao)使用者(zhe)依據財務(wu)報(bao)(bao)表(biao)作(zuo)出的(de)(de)經濟決策，則通常(chang)認為(wei)錯(cuo)報(bao)(bao)是(shi)重大的(de)(de)。
在按照審計(ji)準則(ze)執行審計(ji)的過程中，我們運用(yong)職業判(pan)斷，并保(bao)持(chi)職業懷疑。同時(shi)，我們也執行以下工(gong)作：
（一(yi)）識別(bie)和評估由于舞弊或錯(cuo)誤(wu)導(dao)致的(de)財務報表(biao)重大(da)錯(cuo)報風(feng)險(xian)，設計和實(shi)施審(shen)計程序以應對這些風(feng)險(xian)，并獲取(qu)充分(fen)、適當的(de)審(shen)計證據，作為發(fa)表(biao)審(shen)計意見的(de)基礎。由于舞弊可能(neng)涉及串(chuan)通、偽(wei)造、故意遺漏、虛(xu)假陳述或凌駕于內部控制(zhi)之上(shang)，未能(neng)發(fa)現(xian)由于舞弊導(dao)致的(de)重大(da)錯(cuo)報的(de)風(feng)險(xian)高于未能(neng)發(fa)現(xian)由于錯(cuo)誤(wu)導(dao)致的(de)重大(da)錯(cuo)報的(de)風(feng)險(xian)。
（二(er)）了解(jie)與審計(ji)相關的內部(bu)控(kong)制(zhi)，以設計(ji)恰當(dang)的審計(ji)程序(xu)，但目的并非對(dui)內部(bu)控(kong)制(zhi)的有效性發(fa)表意見。
（三）評價管(guan)理(li)層選(xuan)用會計(ji)政策的恰當性和作出會計(ji)估計(ji)及相關披(pi)露的合理(li)性。
（四(si)）對(dui)管理層使(shi)用持續(xu)(xu)經(jing)營(ying)假設的恰(qia)當(dang)性得出(chu)結(jie)論。同時，根(gen)據獲(huo)取的審計(ji)(ji)證據，就可能(neng)導致對(dui)臨(lin)礦集(ji)團持續(xu)(xu)經(jing)營(ying)能(neng)力產生(sheng)重(zhong)大疑(yi)慮的事(shi)項或(huo)情況是否存在重(zhong)大不確定性得出(chu)結(jie)論。如果我(wo)們(men)得出(chu)結(jie)論認為存在重(zhong)大不確定性，審計(ji)(ji)準(zhun)則要求我(wo)們(men)在審計(ji)(ji)報(bao)告(gao)中(zhong)提請(qing)報(bao)表使(shi)用者注(zhu)意財務(wu)報(bao)表中(zhong)的相關披(pi)露；如果披(pi)露不充(chong)分，我(wo)們(men)應當(dang)發表非(fei)無保留意見。我(wo)們(men)的結(jie)論基于截至審計(ji)(ji)報(bao)告(gao)日可獲(huo)得的信息。然而，未來的事(shi)項或(huo)情況可能(neng)導致臨(lin)礦集(ji)團不能(neng)持續(xu)(xu)經(jing)營(ying)。
（五）評價(jia)財務(wu)報(bao)表(biao)的總體列(lie)報(bao)、結構(gou)和內容，并評價(jia)財務(wu)報(bao)表(biao)是否公允反映(ying)相關交易和事項。
（六(liu)）就臨(lin)礦集團(tuan)中實體(ti)或業務(wu)活動的(de)財務(wu)信息獲取充(chong)分、適(shi)當的(de)審計(ji)證據，以對合并財務(wu)報表發表審計(ji)意見。我們負(fu)責指導、監督(du)和執(zhi)行集團(tuan)審計(ji)，并對審計(ji)意見承擔(dan)全部(bu)責任。
我(wo)們與治理層就計(ji)劃的(de)審計(ji)范圍、時(shi)間安排和重大審計(ji)發現等事項(xiang)進行溝通(tong)，包括溝通(tong)我(wo)們在審計(ji)中識別出的(de)值(zhi)得關注(zhu)的(de)內部控制缺(que)陷。
(此(ci)頁無正文，僅作為臨(lin)沂臨(lin)礦集團(tuan)有(you)限責任公司項目簽字(zi)蓋章頁)
2.集(ji)團(tuan)審計(ji)報告影印件(jian)如下:
臨沂(yi)礦業集團有限責任公(gong)司
2021年(nian)6月21日
