重要提示
本公司(si)董事會及(ji)全體董事保證本公告內容不存在(zai)任(ren)何虛(xu)假記載(zai)、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確(que)性和(he)完整性承擔個(ge)別及(ji)連帶責任(ren)。
目錄
第一節 釋義
本公告內容中，除非文(wen)義另(ling)有所指，下(xia)列詞語具(ju)有如下(xia)含義：
第二節 公司基本情況
一、公司基本信息
1.中(zhong)文名稱：臨沂礦(kuang)業集團(tuan)有限責任公司
簡稱：臨礦集團
2.外文(wen)名稱：Linyi Mining Group Co,.LTD
3.法定代(dai)表人(ren)：張圣國(guo)
4.注冊地(di)址：山東省臨(lin)沂市(shi)羅莊區商業(ye)街路69號(hao)
5.經(jing)營(ying)范圍：煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)炭開(kai)采(cai)；鐵礦(kuang)(kuang)開(kai)采(cai)；發(fa)電(dian)、售(shou)電(dian)；配(pei)煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)、煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)炭洗選(xuan)、加工、銷(xiao)售(shou)；公(gong)路貨(huo)(huo)物(wu)運(yun)輸；水(shui)(shui)路貨(huo)(huo)物(wu)運(yun)輸；自(zi)備鐵路貨(huo)(huo)物(wu)運(yun)輸；裝(zhuang)卸(xie)搬運(yun)，倉儲（危險品(pin)(pin)除(chu)外(wai)）；化工產(chan)(chan)(chan)品(pin)(pin)（不(bu)含(han)化學危險品(pin)(pin)）銷(xiao)售(shou)；飲(yin)食服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；農牧養殖；（以上(shang)限分(fen)支機構經(jing)營(ying)）。以自(zi)有資(zi)金對外(wai)投資(zi)管理(li)(li)(li)(li)及咨(zi)詢(xun)服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)電(dian)綜(zong)合開(kai)發(fa)；礦(kuang)(kuang)業(ye)技術咨(zi)詢(xun)服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；代(dai)理(li)(li)(li)(li)記賬業(ye)務(wu)；礦(kuang)(kuang)山(shan)機械設(she)備的(de)生產(chan)(chan)(chan)、銷(xiao)售(shou)、安(an)裝(zhuang)、拆除(chu)、維修、租賃(lin)(lin)；礦(kuang)(kuang)山(shan)工程專業(ye)承包；教育咨(zi)詢(xun)；貨(huo)(huo)物(wu)進出口業(ye)務(wu)；企業(ye)管理(li)(li)(li)(li)咨(zi)詢(xun)服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；物(wu)業(ye)管理(li)(li)(li)(li)服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；園林綠(lv)化；污水(shui)(shui)處理(li)(li)(li)(li)；房屋租賃(lin)(lin)，餐飲(yin)、住宿服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；因(yin)特網(wang)(wang)接入服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)業(ye)務(wu)；地下管網(wang)(wang)建設(she)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)礦(kuang)(kuang)、選(xuan)煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)廠(chang)托管運(yun)營(ying)；礦(kuang)(kuang)區內的(de)塌陷地綜(zong)合治(zhi)理(li)(li)(li)(li)、開(kai)發(fa)；煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)炭、建材(cai)(cai)、金屬材(cai)(cai)料、機電(dian)產(chan)(chan)(chan)品(pin)(pin)、鐵礦(kuang)(kuang)石、鐵礦(kuang)(kuang)粉、粉煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)灰磚、煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)矸(gan)石系列產(chan)(chan)(chan)品(pin)(pin)、木材(cai)(cai)的(de)銷(xiao)售(shou)；塑(su)料制(zhi)品(pin)(pin)、橡(xiang)膠制(zhi)品(pin)(pin)、紡織(zhi)品(pin)(pin)、服(fu)(fu)(fu)(fu)裝(zhuang)、工藝品(pin)(pin)（不(bu)含(han)金飾品(pin)(pin)及象(xiang)牙制(zhi)品(pin)(pin)）、計(ji)(ji)量器具、儀器儀表及配(pei)件的(de)生產(chan)(chan)(chan)、銷(xiao)售(shou)；環境監測、計(ji)(ji)量檢(jian)(jian)測；環保技術咨(zi)詢(xun)、服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；會議及展覽服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；網(wang)(wang)站(zhan)建設(she)與(yu)維護。選(xuan)煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)工程技術開(kai)發(fa)、轉讓、咨(zi)詢(xun)、服(fu)(fu)(fu)(fu)務(wu)；礦(kuang)(kuang)物(wu)資(zi)源產(chan)(chan)(chan)品(pin)(pin)研發(fa)、生產(chan)(chan)(chan)、租賃(lin)(lin)、經(jing)營(ying)、安(an)裝(zhuang)；選(xuan)煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)廠(chang)工程設(she)計(ji)(ji)；選(xuan)煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)工藝改(gai)造、設(she)備維修、配(pei)件加工制(zhi)作；煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)炭工藝試驗及煤(mei)(mei)(mei)(mei)(mei)質檢(jian)(jian)測分(fen)析。(依法須(xu)經(jing)批準的(de)項目，經(jing)相關部門批準后(hou)方(fang)可開(kai)展經(jing)營(ying)活動)。
6.辦公地(di)址：山東省臨(lin)沂市羅莊區商業(ye)街路(lu)69號(hao)
郵(you)政編碼：276017
7.網(wang)址：//m.yinxinfu.cn/
8.電子信(xin)箱：[email protected]
二、公司簡介
臨(lin)(lin)沂礦業集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)有(you)(you)限(xian)責任公(gong)(gong)司(si)（以下簡稱“本公(gong)(gong)司(si)”）成(cheng)立于1960年(nian)(nian)，前身為臨(lin)(lin)沂礦務局，1986年(nian)(nian)上劃國(guo)家煤炭部(bu)，1998年(nian)(nian)下劃山(shan)東(dong)(dong)(dong)省(sheng)(sheng)管(guan)理(li)(li)，屬(shu)國(guo)有(you)(you)大型煤炭生產企(qi)(qi)業。2005年(nian)(nian)8月，經山(shan)東(dong)(dong)(dong)省(sheng)(sheng)人民政府國(guo)有(you)(you)資(zi)產監督(du)管(guan)理(li)(li)委(wei)員會以魯國(guo)資(zi)企(qi)(qi)改函(han)[2005]79號文件批準，在(zai)原臨(lin)(lin)沂礦務局基(ji)礎(chu)上組建(jian)為國(guo)有(you)(you)獨資(zi)公(gong)(gong)司(si)。2010年(nian)(nian)12月16日，經山(shan)東(dong)(dong)(dong)省(sheng)(sheng)人民政府國(guo)有(you)(you)資(zi)產監督(du)管(guan)理(li)(li)委(wei)員會批準，成(cheng)立山(shan)東(dong)(dong)(dong)能(neng)源集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)有(you)(you)限(xian)公(gong)(gong)司(si)，將(jiang)本公(gong)(gong)司(si)劃撥至山(shan)東(dong)(dong)(dong)能(neng)源集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)有(you)(you)限(xian)公(gong)(gong)司(si)。2020年(nian)(nian)7月，山(shan)東(dong)(dong)(dong)能(neng)源集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)與兗礦集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)聯合(he)重組成(cheng)立新山(shan)東(dong)(dong)(dong)能(neng)源集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)，臨(lin)(lin)礦集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)為新山(shan)東(dong)(dong)(dong)能(neng)源集(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)團(tuan)(tuan)(tuan)的權屬(shu)企(qi)(qi)業。
第三節 財務會計報告和審計報告摘要
一、財務會計報告
（一）主要(yao)會計數據和財務(wu)指標
注(zhu)：以上數(shu)據(ju)(ju)按照年度審計(ji)后的決算數(shu)據(ju)(ju)填報。
（二）會計報表附注
1.財務(wu)報表的編制基礎
本公司(si)財務報(bao)表以持續經營假設為(wei)基(ji)礎(chu)，根(gen)據實際發生(sheng)的(de)交易和(he)事項，按(an)照財政部(bu)頒布的(de)企業(ye)會計準則(ze)及其應用指南、解釋及其他有關規定(ding)（統稱“企業(ye)會計準則(ze)”）編制。
根據企業(ye)會計(ji)準(zhun)(zhun)則(ze)的相關規(gui)定，本公司會計(ji)核(he)算以(yi)權責發生(sheng)制為基礎。除某些金融工(gong)具外(wai)，本財務報表均以(yi)歷史成本為計(ji)量基礎。資產如果發生(sheng)減(jian)值(zhi)(zhi)，則(ze)按照相關規(gui)定計(ji)提相應的減(jian)值(zhi)(zhi)準(zhun)(zhun)備。
2.重要會(hui)(hui)計(ji)(ji)政策和會(hui)(hui)計(ji)(ji)估計(ji)(ji)
財(cai)(cai)政部于(yu)(yu)(yu)2017年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)3月31日分(fen)別發(fa)(fa)布(bu)了(le)(le)(le)《企業(ye)(ye)(ye)會(hui)(hui)計(ji)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)第(di)22號(hao)(hao)(hao)——金(jin)(jin)(jin)融工具(ju)確認(ren)和計(ji)量（2017年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)修訂）》（財(cai)(cai)會(hui)(hui)〔2017〕7號(hao)(hao)(hao)）、《企業(ye)(ye)(ye)會(hui)(hui)計(ji)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)第(di)23號(hao)(hao)(hao)——金(jin)(jin)(jin)融資產(chan)轉移（2017年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)修訂）》（財(cai)(cai)會(hui)(hui)〔2017〕8號(hao)(hao)(hao)）、《企業(ye)(ye)(ye)會(hui)(hui)計(ji)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)第(di)24號(hao)(hao)(hao)——套期會(hui)(hui)計(ji)（2017年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)修訂）》（財(cai)(cai)會(hui)(hui)〔2017〕9號(hao)(hao)(hao)）；于(yu)(yu)(yu)2017年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)5月2日發(fa)(fa)布(bu)了(le)(le)(le)《企業(ye)(ye)(ye)會(hui)(hui)計(ji)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)第(di)37號(hao)(hao)(hao)——金(jin)(jin)(jin)融工具(ju)列報（2017年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)修訂）》（財(cai)(cai)會(hui)(hui)〔2017〕14號(hao)(hao)(hao)）（上述(shu)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)以下統稱(cheng)“新金(jin)(jin)(jin)融工具(ju)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)”）；于(yu)(yu)(yu)2017年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)7月5日發(fa)(fa)布(bu)了(le)(le)(le)《企業(ye)(ye)(ye)會(hui)(hui)計(ji)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)第(di)14號(hao)(hao)(hao)——收(shou)(shou)入（2017年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)修訂）》（財(cai)(cai)會(hui)(hui)〔2017〕22號(hao)(hao)(hao)）（以下簡稱(cheng)“新收(shou)(shou)入準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)”）；于(yu)(yu)(yu)2018年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)12月7日發(fa)(fa)布(bu)了(le)(le)(le)《企業(ye)(ye)(ye)會(hui)(hui)計(ji)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)第(di)21號(hao)(hao)(hao)——租賃(lin)（2018年(nian)(nian)(nian)(nian)(nian)修訂）》（財(cai)(cai)會(hui)(hui)〔2018〕35號(hao)(hao)(hao)）（以下簡稱(cheng)“新租賃(lin)準則(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)(ze)”）。
本集團(tuan)所屬山東玻纖集團(tuan)股份有限公(gong)司(si)(si)是上市(shi)公(gong)司(si)(si)，自2020年度(du)起執(zhi)行(xing)新(xin)金(jin)融工具準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)、新(xin)收入準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)、新(xin)租(zu)賃(lin)(lin)準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)，其他公(gong)司(si)(si)尚未(wei)(wei)執(zhi)行(xing)上述各項新(xin)準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)。在(zai)進行(xing)會計(ji)政策和會計(ji)估(gu)計(ji)描述時，本集團(tuan)對相關內(nei)容區別“已經執(zhi)行(xing)新(xin)金(jin)融工具準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)司(si)(si)”和“尚未(wei)(wei)執(zhi)行(xing)新(xin)金(jin)融工具準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)司(si)(si)”；“已經執(zhi)行(xing)新(xin)收入準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)司(si)(si)”和“尚未(wei)(wei)執(zhi)行(xing)新(xin)收入準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)司(si)(si)”；“已經執(zhi)行(xing)新(xin)租(zu)賃(lin)(lin)準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)司(si)(si)”和“尚未(wei)(wei)執(zhi)行(xing)新(xin)租(zu)賃(lin)(lin)準(zhun)(zhun)則(ze)(ze)的(de)公(gong)司(si)(si)”分(fen)別描述。
（1）會計政策變更內容和原因
2017年(nian)7月5日(ri)，財政(zheng)部下(xia)發了《關于修訂印發《企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)會(hui)計準則(ze)(ze)第14號——收(shou)入(ru)》的通知》，在(zai)境(jing)內(nei)外同時上市(shi)的企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)以(yi)及在(zai)境(jing)外上市(shi)并采(cai)用國(guo)際財務報(bao)告準則(ze)(ze)或企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)會(hui)計準則(ze)(ze)編(bian)制財務報(bao)表的企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)，自2018年(nian)1月1日(ri)起施行(xing)(xing)；其(qi)他境(jing)內(nei)上市(shi)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)，自2020年(nian)1月1日(ri)起施行(xing)(xing)；執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)會(hui)計準則(ze)(ze)的非上市(shi)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)，自2021年(nian)1月1日(ri)起施行(xing)(xing)。同時，允(yun)許(xu)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)提(ti)前執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)。玻纖集(ji)團參照其(qi)他境(jing)內(nei)上市(shi)企(qi)(qi)業(ye)(ye)(ye)自2020年(nian)1月1日(ri)起執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)。
2020年度財務報表(biao)受重要影響的(de)報表(biao)項目(mu)和金(jin)(jin)額（金(jin)(jin)額:元）
根據(ju)新收(shou)入準則，玻纖(xian)集團管(guan)網(wang)并(bing)(bing)網(wang)費(fei)收(shou)入確認(ren)由(you)原來的“公司(si)(si)與(yu)客戶簽訂管(guan)網(wang)并(bing)(bing)網(wang)合(he)(he)(he)同，由(you)公司(si)(si)從主管(guan)道(dao)開口，并(bing)(bing)依據(ju)合(he)(he)(he)同約定(ding)將供熱(re)管(guan)道(dao)延伸至用熱(re)方(fang)建筑紅線(xian)，取得工程驗收(shou)單據(ju)，此時確認(ren)管(guan)網(wang)并(bing)(bing)網(wang)費(fei)收(shou)入”變更為“公司(si)(si)與(yu)客戶簽訂管(guan)網(wang)并(bing)(bing)網(wang)合(he)(he)(he)同，由(you)公司(si)(si)從主管(guan)道(dao)開口，并(bing)(bing)依據(ju)合(he)(he)(he)同約定(ding)將供熱(re)管(guan)道(dao)延伸至用熱(re)方(fang)建筑紅線(xian)，當(dang)(dang)公司(si)(si)向客戶開始供暖時，按10年分(fen)攤確認(ren)收(shou)入”。應當(dang)(dang)根據(ju)首(shou)次執行本準則的累積影響數，調整(zheng)首(shou)次執行本準則當(dang)(dang)年年初(chu)留存收(shou)益及財務報表(biao)其他相關項(xiang)目金(jin)額(e)，對可比期間信息不予調整(zheng)。
（2）會計估計的變更
本期(qi)無會計估計的變更。
3.會計報(bao)表主要項(xiang)目注釋（金額:元(yuan)）
（1）應收賬款
二(er)、審計(ji)報(bao)告(gao)的意見(jian)類型
本公司(si)委托中審亞太會(hui)計師事務所(特(te)殊普通合伙）對2020年度(du)財(cai)務決算報告(gao)進行了(le)審計，出具了(le)標準無保(bao)留意見(jian)的審計報告(gao)。
第四節 財務預算信息
一、2021年度主要(yao)財務預(yu)算指標
2021年營(ying)業收入(ru)預(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)300億元,其中：主營(ying)業務收入(ru)預(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)291億元;利潤總(zong)額預(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)10.50億元;凈利潤預(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)7.46億元;應交(jiao)稅費總(zong)額預(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)15.32億元;資(zi)產負(fu)債率預(yu)(yu)(yu)算(suan)(suan)61.5%。
二、2020年(nian)度財務預算執行情(qing)況
（一）利潤總額
2020年實(shi)現利潤101242萬元，比預算85000萬元增盈(ying)16242萬元，完成(cheng)119.11%。
（二）營業收入
2020年實現營業收(shou)入3350096萬(wan)元，比預算(suan)3001018萬(wan)元增收(shou)349078萬(wan)元，完成111.63%。
（三）資產負債率
2020年年末資產(chan)負債率63%，比年度(du)預算65.36%下降(jiang)2.36個百分點。
第五節 報告期內發生的重大事項
（一）2020年3月，國家工業(ye)和信息化(hua)部公(gong)布2020年大(da)數據(ju)產業(ye)發展試(shi)點示范項目(mu)名單(dan)，本集團“大(da)數據(ju)賦能企業(ye)數字化(hua)轉型(xing)項目(mu)”成功入選。
（二）2020年(nian)9月3日上午，本(ben)集團(tuan)控股(gu)的山(shan)東玻(bo)纖(xian)集團(tuan)股(gu)份有限公(gong)司（股(gu)票(piao)簡稱(cheng)：山(shan)東玻(bo)纖(xian)，股(gu)票(piao)代(dai)碼：605006）在上海證券交易所(suo)上市(shi)交易。山(shan)東玻(bo)纖(xian)本(ben)次(ci)A股(gu)發行(xing)價格3.84元/股(gu)，發行(xing)數量10,000萬股(gu)。
（三(san)）2020年9月12日(ri)，本(ben)集(ji)團(tuan)郭屯煤礦(kuang)“透(tou)明化智(zhi)能綜采工(gong)(gong)作(zuo)面自(zi)適(shi)應采煤關(guan)鍵技(ji)術及(ji)系統”項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)鑒(jian)(jian)定(ding)會(hui)(hui)(hui)在北京召開(kai)。王(wang)國法、童慶禧(xi)、金智(zhi)新(xin)3位院士以(yi)及(ji)中(zhong)國煤炭(tan)工(gong)(gong)業協會(hui)(hui)(hui)、中(zhong)國煤炭(tan)學會(hui)(hui)(hui)、山(shan)西潞安集(ji)團(tuan)等(deng)單位專家組成的鑒(jian)(jian)定(ding)委(wei)員會(hui)(hui)(hui)對該項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)進行(xing)了科技(ji)成果鑒(jian)(jian)定(ding)。鑒(jian)(jian)定(ding)委(wei)員會(hui)(hui)(hui)對該項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)給予高度評價，一致(zhi)認為該項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)技(ji)術具有明顯的原(yuan)創(chuang)性，成果達到國際領先(xian)水平(ping)，同意(yi)通過鑒(jian)(jian)定(ding)。
（四）2020年10月，工業和信息(xi)化部(bu)公(gong)(gong)布第五批綠(lv)色(se)制造(zao)名(ming)單(dan)，本集團玻(bo)纖(xian)集團旗(qi)下的(de)天炬公(gong)(gong)司榜上有(you)名(ming)，榮獲(huo)國家級“綠(lv)色(se)工廠”稱號，這是山東玻(bo)纖(xian)繼(ji)去(qu)年之后再獲(huo)此殊榮。
（五）2020年11月30日，山東省(sheng)發(fa)展和改革委員(yuan)會印(yin)發(fa)《2020年第二批省(sheng)重點基礎(chu)設施項(xiang)目名單》，本集團臨沂會寶嶺鐵(tie)礦(kuang)有限公司鳳凰山鐵(tie)礦(kuang)項(xiang)目名列其中。
第六節 審計報告
審計報告（正文，影印件）
1.集團審計(ji)報告正文如下：
審計報告
中審(shen)亞太審(shen)字（2021）020713號
臨沂礦業集團有限責任公司：
一、審計意見
我們審計了臨沂礦業集團有限責任公司（以下簡稱“臨礦集團”）財務報表，包括2020年12月31日的合(he)并(bing)及(ji)公(gong)司(si)(si)資產負(fu)債表，2020年12月31日的合(he)并(bing)及(ji)公(gong)司(si)(si)利(li)潤表、合(he)并(bing)及(ji)公(gong)司(si)(si)現(xian)金流量表、合(he)并(bing)及(ji)公(gong)司(si)(si)所有者權益變動表以及(ji)相關財務報表附注。
我們認為，后附的財務(wu)(wu)報表在(zai)所有(you)重大方面按照企業(ye)會計準(zhun)則的規定編制(zhi)，公允反映了臨礦集(ji)團2020年(nian)12月31日合并及(ji)(ji)公司(si)的財務(wu)(wu)狀(zhuang)況以及(ji)(ji)2020年(nian)度合并及(ji)(ji)公司(si)的經營成果(guo)和現金流量。
二、形成審計意見的基礎
我(wo)們(men)按照中國注冊(ce)會(hui)計(ji)(ji)(ji)師審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)準(zhun)則的(de)(de)規定執行了審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)工(gong)作。審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)報(bao)告的(de)(de)“注冊(ce)會(hui)計(ji)(ji)(ji)師對財務報(bao)表審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)的(de)(de)責任”部(bu)分進(jin)一步闡述了我(wo)們(men)在這些準(zhun)則下的(de)(de)責任。按照中國注冊(ce)會(hui)計(ji)(ji)(ji)師職業道(dao)德(de)守則，我(wo)們(men)獨(du)立于臨礦集團，并履行了職業道(dao)德(de)方面的(de)(de)其(qi)他(ta)責任。我(wo)們(men)相信，我(wo)們(men)獲取的(de)(de)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)證據(ju)是(shi)充(chong)分、適當的(de)(de)，為發表審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)意見提供了基礎(chu)。
三、管理層和治理層對財務報表的責任
臨礦集團管(guan)理(li)層（以下簡稱“管(guan)理(li)層”）負責按(an)照企業會計準(zhun)則的(de)規定編制(zhi)財務(wu)報(bao)表(biao)，使其實現公允(yun)反(fan)映，并(bing)設(she)計、執行和維護必要的(de)內部(bu)控制(zhi)，以使財務(wu)報(bao)表(biao)不存(cun)在由于舞弊或錯(cuo)誤導致(zhi)的(de)重大錯(cuo)報(bao)。
在編制財務報(bao)表(biao)時，管(guan)理(li)層(ceng)負責評估臨礦集團(tuan)的持(chi)續(xu)經營(ying)能力，披露與持(chi)續(xu)經營(ying)相(xiang)關(guan)的事項，并運(yun)(yun)用持(chi)續(xu)經營(ying)假設，除非(fei)管(guan)理(li)層(ceng)計劃清算(suan)臨礦集團(tuan)、終止運(yun)(yun)營(ying)或別無其他(ta)現實的選擇。
治理層負責(ze)監(jian)督(du)臨礦集(ji)團的財(cai)務報告(gao)過程(cheng)。
四、注冊會計師對財務報表審計的責任
我們的(de)(de)(de)目標是(shi)(shi)對財(cai)務報(bao)(bao)表整體(ti)是(shi)(shi)否不存在(zai)由于舞弊或錯(cuo)(cuo)誤導致的(de)(de)(de)重大(da)錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)獲(huo)取合理保證(zheng)，并(bing)出(chu)具包含審(shen)(shen)計(ji)(ji)意(yi)見的(de)(de)(de)審(shen)(shen)計(ji)(ji)報(bao)(bao)告(gao)。合理保證(zheng)是(shi)(shi)高水平的(de)(de)(de)保證(zheng)，但(dan)并(bing)不能保證(zheng)按(an)照審(shen)(shen)計(ji)(ji)準則執行的(de)(de)(de)審(shen)(shen)計(ji)(ji)在(zai)某(mou)一重大(da)錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)存在(zai)時總能發現。錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)可(ke)能由于舞弊或錯(cuo)(cuo)誤所導致，如果合理預期(qi)錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)單獨或匯(hui)總起來可(ke)能影響財(cai)務報(bao)(bao)表使用(yong)者(zhe)依據財(cai)務報(bao)(bao)表作出(chu)的(de)(de)(de)經濟決策，則通(tong)常認為錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)是(shi)(shi)重大(da)的(de)(de)(de)。
在按照審計準則執行(xing)審計的(de)過程中(zhong)，我們(men)運用職業判(pan)斷，并(bing)保持(chi)職業懷疑。同時，我們(men)也執行(xing)以(yi)下工作(zuo)：
（一）識(shi)別和(he)評估由(you)于(yu)(yu)舞(wu)弊或(huo)錯(cuo)(cuo)誤導致(zhi)的(de)財務報(bao)(bao)表重(zhong)大錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)風險，設計(ji)和(he)實施審計(ji)程序以應對這些風險，并(bing)獲取充分(fen)、適當的(de)審計(ji)證據，作(zuo)為發(fa)表審計(ji)意見的(de)基礎。由(you)于(yu)(yu)舞(wu)弊可能涉及串通、偽(wei)造、故意遺漏、虛假陳(chen)述或(huo)凌駕于(yu)(yu)內部控制(zhi)之上，未能發(fa)現由(you)于(yu)(yu)舞(wu)弊導致(zhi)的(de)重(zhong)大錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)的(de)風險高于(yu)(yu)未能發(fa)現由(you)于(yu)(yu)錯(cuo)(cuo)誤導致(zhi)的(de)重(zhong)大錯(cuo)(cuo)報(bao)(bao)的(de)風險。
（二）了解(jie)與審計(ji)相關的(de)內(nei)部(bu)控制，以設計(ji)恰當的(de)審計(ji)程序，但目的(de)并(bing)非對(dui)內(nei)部(bu)控制的(de)有(you)效性(xing)發表意(yi)見。
（三）評價管理層選用會(hui)計政策的(de)恰當(dang)性(xing)和作(zuo)出(chu)會(hui)計估(gu)計及相關披露的(de)合(he)理性(xing)。
（四）對(dui)管理層使用(yong)持續經營(ying)假設的恰當性得出結(jie)(jie)論。同(tong)時，根據獲取的審計(ji)證據，就可能(neng)導(dao)致對(dui)臨(lin)礦(kuang)集(ji)(ji)團持續經營(ying)能(neng)力(li)產生重大(da)疑慮的事項或情(qing)況是否存在(zai)重大(da)不(bu)確(que)定性得出結(jie)(jie)論。如果(guo)我們(men)(men)得出結(jie)(jie)論認為存在(zai)重大(da)不(bu)確(que)定性，審計(ji)準則要求我們(men)(men)在(zai)審計(ji)報(bao)告中(zhong)提(ti)請(qing)報(bao)表(biao)(biao)使用(yong)者注意(yi)財務(wu)報(bao)表(biao)(biao)中(zhong)的相關披露(lu)；如果(guo)披露(lu)不(bu)充分，我們(men)(men)應當發表(biao)(biao)非無(wu)保留意(yi)見(jian)。我們(men)(men)的結(jie)(jie)論基(ji)于截至審計(ji)報(bao)告日可獲得的信息。然而，未(wei)來(lai)的事項或情(qing)況可能(neng)導(dao)致臨(lin)礦(kuang)集(ji)(ji)團不(bu)能(neng)持續經營(ying)。
（五）評(ping)價(jia)(jia)財務報表的總體列報、結(jie)構和內容，并評(ping)價(jia)(jia)財務報表是(shi)否(fou)公允反映相關(guan)交(jiao)易和事項(xiang)。
（六）就臨礦集(ji)團中實(shi)體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審(shen)計(ji)證(zheng)據，以對(dui)合并財務報表發表審(shen)計(ji)意見。我們負責指導、監督和執(zhi)行集(ji)團審(shen)計(ji)，并對(dui)審(shen)計(ji)意見承擔全部責任。
我(wo)們(men)與治理層就計(ji)劃的審計(ji)范圍(wei)、時間安排和重大審計(ji)發現(xian)等事項進行溝(gou)通(tong)，包括(kuo)溝(gou)通(tong)我(wo)們(men)在審計(ji)中識別(bie)出(chu)的值得關注(zhu)的內部控(kong)制缺陷(xian)。
(此頁無正(zheng)文，僅作為臨沂臨礦集團有(you)限責任公司(si)項目簽字蓋章(zhang)頁)
2.集(ji)團(tuan)審計報告(gao)影印件如(ru)下(xia):
臨沂(yi)礦(kuang)業集團有(you)限(xian)責任(ren)公司(si)
2021年(nian)6月21日
